業務管理制度

時間：2025-12-04 14:25:58 好文

業務管理制度（優秀）

　　在當今社會生活中，人們運用到制度的場合不斷增多，制度是一種要求大家共同遵守的規章或準則。制度到底怎么擬定才合適呢？以下是小編幫大家整理的業務管理制度，歡迎閱讀與收藏。

業務管理制度（優秀）

業務管理制度1

　　第一章總則

　　第一條為進一步規范盛屯礦業集團股份有限公司（以下簡稱“公司”）外匯套期保值業務，防范國際貿易業務中的匯率風險，保證匯率風險的可控性，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《上市公司信息披露管理辦法》等國家相關法律法規及《公司章程》、公司《財務管理制度》等有關規定，結合公司實際經營情況，特制定本制度。

　　第二條本制度所稱外匯套期保值業務是指為滿足正常生產經營需要，在銀行辦理的規避和防范匯率或利率風險的外匯套期保值業務，包括遠期結售業務、掉期業務、互換業務、期權業務及其他外匯衍生產品業務等。

　　第三條本制度適用于公司及其下屬全資子公司、分公司，控股子公司參照執行。

　　第二章外匯套期保值業務操作原則

　　第四條公司不進行單純以盈利為目的的外匯交易，所有外匯交易行為均以正常經營業務為基礎，以具體經營業務為依托，以套期保值為手段，以規避和防范匯率風險為目的。

　　第五條公司進行外匯套期保值業務只允許與具有外匯套期保值業務經營資格的金融機構進行交易，不得與前述金融機構之外的其他組織或個人進行交易。公司境外子公司還應當依法參照當地交易法規和習慣執行。未經公司同意不得開展外匯套期保值業務。

　　第六條公司進行外匯套期保值業務必須基于公司的外幣收、付款預測，外匯套期保值業務合約的外幣金額不得超過外匯收支的預測金額，外匯套期保值業務的交割期間需與公司業務的實際執行期間相匹配。

　　第七條公司應當以其自身名義設立外匯套期保值業務交易賬戶，不得使用他人賬戶進行外匯套期保值業務。

　　第八條公司應當具有與外匯套期保值業務保證金相匹配的自有資金，不得使用募集資金直接或間接進行外匯套期保值業務，且嚴格按照審議批準的外匯套期保值業務，控制資金規模，不得影響公司正常經營。

　　第三章外匯衍生品業務的審批權限

　　第九條公司開展外匯套期保值業務須辦理相關審批程序后方可行。

　　第十條公司開展外匯套期保值業務的審批權限如下：

　　（一）公司連續12個月開展外匯衍生品業務累計金額未超過公司最近一年經審計凈資產50%的'，由董事會審批。

　　（二）公司連續12個月開展外匯衍生品業務累計金額超過公司最近一年經審計凈資產50%的，由股東大會審批。

　　（三）公司每年外匯套期保值業務任何時點最高交易余額，由董事會在審議年度外匯套期保值業務計劃時確認，并按規定提交股東大會。

　　公司董事會授權公司總經理或其授權人批準日常外匯套期保值業務方案及簽署外匯套期保值業務相關合同。公司董事會授權總經理或其授權人負責外匯套期保值業務的運作和管理，并在授權范圍內負責簽署相關協議及文件。

　　第四章管理組織設置與職責

　　第十一條總經理負責組織建立外匯套期保值業務領導小組，由該領導小組行使外匯套期保值業務管理職責，總經理或其授權人負責簽署相關協議及文件；小組成員包括：總經理、副總經理、財務負責人、市場部負責人、內控部負責人與外匯套期保值業務有關的其他人員。

　　第十二條外匯套期保值業務領導小組的職責為：

　　（一）負責對公司從事外匯套期保值業務進行監督管理。

　　（二）負責召開外匯套期保值業務領導小組會議，制訂年度外匯套期保值業務計劃，并提交董事會審議。

　　（三）負責審定公司外匯套期保值業務管理工作的各項具體規章制度，決定工作原則和方針。

　　（四）負責交易風險的應急處理。

　　（五）負責向董事會提交年度報告和下年度工作計劃。

　　第十三條部門職責及責任人：

　　（一）財務部是外匯套期保值業務經辦部門，負責外匯套期保值業務的可行性分析及計劃制訂、資金籌集、業務操作及使用監督。財務總監為責任人。

　　（二）內控部負責審查外匯套期保值業務的實際操作情況，資金使用情況、盈虧情況及制度執行情況等，內控部門負責人為責任人。

　　（三）市場部是外匯套期保值業務的配合及申請部門，負責提供與未來收付匯相關的基礎業務信息和資料。分管采購、銷售相關業務的總經理或其授權人負責結合采購和銷售定價策略中的外匯匯率測算情況，向財務部提出外匯衍生品的套期鎖匯價格區間申請，公司市場部負責人為收付匯及相關基礎資料提供的責任人。

　　（四）董事會秘書辦公室負責根據中國證監會、上海證券交易所的要求及時進行信息披露，董事會秘書為責任人。業務過程中，觸發到《公司法》、《證券法》、中國證監會、上海證券交易所法律法規等要求的事項，業務負責人需及時報送董事會秘書辦公室。

　　第五章業務管理與內部操作流程

　　第十四條公司財務部以穩健為原則，制訂外匯匯率衍生產品的交易方案，經總經理或其授權人審核后方可實施。財務部負責管理各經營單位外匯交易的需求、額度。報外匯套期保值業務領導小組審核，各經營單位在經審核過后的權限內操作。財務部對經營單位外匯套期保值業務進行監督、稽核等工作。

　　第十五條公司外匯套期保值業務的內部操作流程：

　　（一）各經營單位提出外匯套期保值業務的申請并經有權審批人審批后，提交至授權操作部門。

　　（二）各級授權操作部門負責外匯套期保值業務的具體操作，通過外匯市場調查、對外匯匯率的走勢進行研究和判斷，對擬進行的外匯交易的匯率水平、外匯金額、交割期限等進行分析，提出外匯套期保值操作方案。

　　（三）各級授權操作部門根據交易計劃，向金融機構進行詢價。

　　（四）各級授權操作部門依據外匯衍生產品市場的每日行情以及各金融機構報價信息，進行比價，在自身的權限范圍內，提交有權審批人審批后確定交易。超出自身的權限范圍，則需提交至財務負責人審批后方可確定交易。

　　（五）公司財務部應當要求合作金融機構定期向公司提交交易清單，并在每筆人民幣交割到期前及時通知和提示交割事宜。

　　（六）公司財務部應當對每筆外匯交易進行登記，檢查交易記錄，及時跟蹤交易變動狀態，妥善安排交割資金，嚴格控制，杜絕交割違約風險的發生。

　　（七）公司內控部應當定期或不定期對外匯套期保值業務的實際操作情況，資金使用情況及盈虧情況進行審查。

　　第六章信息隔離與措施

　　第十六條參與公司外匯套期保值業務的所有人員及合作的金融機構須遵守公司的保密制度，未經允許不得泄露公司的外匯套期保值業務方案、交易情況、結算情況、資金狀況等與公司外匯套期保值業務有關的信息。

　　第十七條公司外匯套期保值業務操作環節相互獨立，相關人員相互獨立，并由公司內控部負責監督。

　　第七章內部風險報告制度及風險處理程序

　　第十八條在外匯套期保值業務操作過程中，公司財務部應按照公司與金融機構簽署的協議中約定的交易金額、價格與公司實際外匯收支情況，及時與金融機構進行結算。

　　第十九條當匯率發生劇烈波動時，財務部應及時進行分析，并將有關信息及時上報外匯套期保值業務領導小組及相關人員，由領導小組判斷后下達操作指令。

　　第二十條財務部應保證按照外匯套期保值業務領導小組要求實施具體操作并隨時跟蹤業務進展情況；內控部應認真履行監督職能，發現違規情況立即向總經理報告，并同時向董事會報告；公司總經理及領導小組成員應立即商討應對措施，提出解決方案。

　　第八章信息披露

　　第二十一條公司應當按照相關法律、法規、規范性文件和《公司章程》等的有關規定，及時披露外匯衍生品業務信息。

　　第九章附則

　　第二十二條本制度未盡事宜，按國家有關法律法規和《公司章程》、公司《財務管理制度》的規定執行。

　　第二十三條本制度由公司董事會負責解釋。

　　第二十四條本制度由董事會制訂并修改，經董事會審議通過之日起生效。

業務管理制度2

　　一、業務員薪資構成：

　　1、業務員的薪資由底薪、補貼、提成及年末獎金構成;

　　2、薪資發放：

　　①每月發放底薪+補貼

　　②提成每個季度發放一次

　　③年末獎金年底發放

　　二、業務員底薪及補貼設定：

　　1、業務員的任務底薪為3000元/月，業務員工資實行完成任務比例發放制度。即當月完成任務的`70%，即當月發放工資為3000元/月×70%=2100元。.工資不低于最低生活標準1720元。連續3個月銷售額平均值不能完成銷售任務，則視為業務員能力不合格，轉綜合管理部自動離職。考核月份為每年度的2月至11月。其余時間發放3000元底薪。2、業務員試用期為2個月，試用期工資為任務底薪的60%，即1800元。試用期合格簽訂正式勞動合同。

　　3、補貼：

　　交通補貼：按乘坐公共汽車為標準實報實銷;

　　通訊補貼：100元/月，試用期內業務員不享受通訊補貼。

　　伙食補貼：100元/月，試用期內業務員不享受伙食補貼

　　三、提成制度

　　1、提成方案：仿古建材類產品按銷售額的8%計算仿古四合院類建筑產品按照3%提成。

　　2、提成結算方式：按季度結算，貨款未收回部分暫不結算，直至貨款全部回收。

　　3、提成考核：任務內銷售額按仿古建材類產品8%，仿古四合院類建筑產品按3%提成，超額完成部分，按任務內銷售額的提成比例增加2%提成。

　　4、提成計算方法：

　　銷售提成=凈銷售額x銷售提成百分比凈銷售額=當期銷售金額—當期費用年末獎金=年銷售凈總額x0.5%

　　四、激勵制度

　　為活躍業務員的競爭氛圍，提高業務員的積極性，創造沖鋒陷陣式的戰斗力，特設三種銷售激勵方法：

　　1、月銷售冠軍獎，每月從銷售人員中評選出一名月銷售冠軍，給予1000元獎勵;

　　2、季度銷售冠軍獎，每季度從銷售人員中評選出一名季度銷售冠軍，給予20xx元獎勵;

　　3、年度銷售冠軍獎，每年從銷售人員中評選出一名年銷售冠軍，給予3500元獎勵;

業務管理制度3

　　一、管理體制

　　1、學校的收支管理工作原則上實行“統一領導、集中管理”的管理體制。

　　2、學校收支實行校長負責制。

　　校長全面領導學校的財務工作；學校成立財經領導小組，組織和協調學校的財經工作。

　　3、學校必須單設立財務在校長的領導下，統一管理學校的各項財務工作，不得在財務處之外，設立同級財務機構。

　　4、學校財會業務接受學校的統一領導，遵守和執行學校統一制定的財務規章制度，定期向學校等上級部門報送財會報表，并接受財務監督和檢查。

　　5、學校開設銀行帳號須由校級財務機構申報，并經主管部門和財政部門批準，可以到銀行開設基本結算帳戶。

　　二、管理辦法

　　（一）、編制預算

　　1、量入為出：在保證學校結構工資的前提下，以教學為主，照顧一般，統籌兼顧，堅持實事求是，按需分配，留有余地，盡量做到少花錢，多辦事，辦好事。

　　2、必須專款專用，注重效益。

　　（二）收入管理

　　1、上撥經費：根據主管局批準的預算計劃，按照學校教育工作和事業計劃的需要，按月編制用款計劃向上級申請撥款，做到計劃用款，專款專用。

　　2、各種預算外收入，均按有關標準收取。用上級規定的統一收據入帳管理，并按規定向物價局申請辦理“收費許可證”，并接受財政、物價部門的監督，每月終了，要將本月的預算外收入及時專戶儲存。按月編制用款計劃，向上級申請撥款，堅持先撥后用的原則。

　　（三）、支出管理

　　1、強化預算約束，嚴格審批制度。實行“多人會簽”的審批辦法。是集中資金，落實責任，加強預算管理的重措施。

　　2、項目支出先請示后支出，報銷發票在原始憑證正面由經辦人、分管領導、校長審批簽字，才能報銷。未經以上三人簽字一律不得在出納處報銷。

　　3、學校購入的各種物資，必須填寫申購單，交校長簽字后方可購買，急需購買的可電話報告后不填申購單。

　　4、學校預算內外的各種開支，必須貫徹勤儉辦一切事業的.方針，量入為出，按上級規定的各種標準辦理，并要有嚴格的審批手續。

　　5、學校的各種往來款項要及時清理，結算預領的差旅費應在出差回來后及時辦理結報，不得拖宕。

　　6、凡添購設施5000元以上的必須納入政府采購。

　　（四）、資金管理

　　1、學校收款要給交款人開據國家統一規定的正式收據（收費收據、銀錢收據），并將現金當日送入銀行。

　　2、學校支付現金，不得以本單位的現金收入中直接支付（即坐支）；

　　3、使用支票，要寫明用途，由校長簽字蓋章。

　　4、收付現金要日清月結，出納按期與會計核對帳目，保證帳帳相投，帳款相符，賬物核實。

　　5、、任何人不得挪用公款，公款私存，“白條”抵帳。

　　三、財務監督

　　接受監督是為了更好的服務，要在服務中接受各方面的監督。接受上級的財務指導、檢查、審計；利用校務公開欄公布學校收支情況，接受教職工的監督及社會的監督。

業務管理制度4

　　一、認真學習與檔案工作有關的文件和基本知識，努力提高自身政治思想素質、業務素質，認真接受上級領導檢查，不斷改進工作。

　　二、做好收文、發文登記工作，健全業務檔案，做好各類檔案的收集和歸類整理工作。

　　三、管理好檔案，切實做好防潮、防濕、防蛀、安全工作。

　　四、嚴格執行檔案借閱和檔案保密制度，檔案嚴禁外單位復印與借出，防止人為散失、泄密和缺損，確保檔案完整、安全。

業務管理制度5

　　第一章總則

　　第一條為了規范外貿業務管理，提高工作效率，保證經營利益，遵守法律法規，制定本制度。

　　第二條外貿業務管理制度是適用于我公司所有外貿業務活動的管理規定，包括但不限于：訂單管理、合同管理、運輸管理、質量管理、售后服務管理等。

　　第三條外貿業務部門負責具體執行本制度，并負責對全公司其他部門進行業務培訓和管理指導。

　　第四條所有從事外貿業務的員工，必須嚴格遵守本制度的規定，履行各自的職責，確保業務的順利進行。

　　第二章訂單管理

　　第一條訂單的接收

　　1. 外貿業務部門接收到訂單后，應及時確認訂單的相關信息，確保訂單內容準確無誤。

　　2. 確認訂單后，應及時將訂單其他相關部門，如采購部門、生產部門等進行通知。

　　第二條訂單的安排

　　1. 外貿業務部門根據訂單的實際情況，合理安排生產和運輸的時間和方式，并與相關部門進行溝通。

　　2. 在訂單安排過程中，需考慮產品的庫存量、生產能力、運輸成本等因素，并提前預警風險。

　　第三條訂單的跟蹤

　　1. 外貿業務部門應及時關注訂單的執行情況，確保訂單按時交付。

　　2. 如出現訂單延誤或問題，應及時與客戶進行溝通，并尋找解決方案，確保客戶滿意。

　　第四條訂單的結算

　　1. 在訂單完成后，外貿業務部門應及時整理相關資料，進行訂單結算。

　　2. 結算過程中應嚴格按照合同約定的收款方式和時間進行，同時保證收款流程的合法合規。

　　第三章合同管理

　　第一條合同的簽訂

　　1. 外貿業務部門在與客戶進行合作前，應先與客戶簽訂合同，并明確雙方的權利和義務。

　　2. 簽訂合同前應認真審核合同內容，確保合同的合法合規，及時與相關部門溝通，確保合同能夠得到履行。

　　第二條合同的履行

　　1. 外貿業務部門應根據合同的約定，及時安排好產品的生產和運輸，確保合同的履行質量和時間。

　　2. 如在合同履行過程中出現問題，應及時與客戶進行溝通，并商定解決方案，以便順利完成合同。

　　第三條合同的變更

　　1. 如果發生合同變更的情況，外貿業務部門應及時與客戶進行溝通，并及時修改合同。

　　2. 合同變更需要經過相關部門的審批，確保合同變更的合法合規。

　　第四條合同的歸檔

　　1. 在合同履行完畢后，外貿業務部門應及時整理歸檔合同的相關資料，存檔備查。

　　2. 合同歸檔應分類存儲，并定期進行備份，確保合同資料的安全性。

　　第四章運輸管理

　　第一條運輸方案的確定

　　1. 外貿業務部門應根據合同的約定和產品的特性，確定合適的`運輸方案。

　　2. 運輸方案需要與物流部門進行溝通，確保運輸的安全和準時。

　　第二條運輸跟蹤

　　1. 外貿業務部門應及時跟蹤運輸的進程，確保貨物按時到達目的地。

　　2. 如出現運輸問題，應及時與物流部門和客戶進行溝通，并尋找解決方案，以保證貨物的安全和交付。

　　第三條運輸費用的結算

　　1. 運輸費用應根據合同約定進行結算，確保運輸費用的準確性。

　　2. 運輸費用的結算需與財務部門進行對賬核對，確保結算的準確性和合法合規。

　　第五章質量管理

　　第一條產品質量控制

　　1. 針對外貿產品的特點，外貿業務部門應制定和執行產品質量控制計劃。

　　2. 產品質量控制計劃需詳細說明質量標準、檢測方法、采樣規則等層面，并進行內部和外部質量審核。

　　第二條不合格品管理

　　1. 外貿業務部門應及時發現和處理不合格品，并與生產部門和相關部門進行溝通，尋找解決方案。

　　2. 不合格品需進行記錄和歸檔，并根據不合格品管理程序進行后續處理和改進。

　　第三條售后服務管理

　　1. 外貿業務部門負責客戶的售后服務，確保客戶在使用過程中出現問題時能夠得到及時解決。

　　2. 售后服務需記錄客戶的問題和解決方案，并與相關部門進行溝通，提供產品改進的建議。

　　第六章其他管理規定

　　第一條數據統計與分析

　　1. 外貿業務部門應定期進行數據統計和分析，分析銷售情況、客戶需求、產品質量等方面的數據，以提供經營決策的依據。

　　2. 數據統計和分析需與其他部門進行溝通和協調，確保數據的準確性和合法合規。

　　第二條培訓與交流

　　1. 外貿業務部門應定期組織員工進行業務培訓，提高員工的業務水平和技能。

　　2. 外貿業務部門需要與其他部門進行交流和合作，共同解決業務中出現的問題。

　　第三條法律法規的遵守

　　1. 外貿業務部門需遵守國家和地方相關法律法規，確保業務的合法合規。

　　2. 如有違法違規行為發生，外貿業務部門應及時進行整改并向上級部門報告。

　　第七章附則

　　第一條本制度的解釋權歸公司所有，如有需要，需經公司管理層的批準后方可進行修改和調整。第二條本制度自頒布之日起執行，廢止以前的外貿業務管理制度。

　　第三條本制度解釋權歸公司法務部所有，如對本制度有任何疑問，可向公司法務部咨詢。

　　第四條本制度的修訂和調整需經公司法務部和外貿業務部門的審查和批準。

　　第五條公司所有員工都有義務遵守本制度的各項規定，如違反本制度的規定，將受到相應的紀律處分。

　　第六條本制度由外貿業務部門負責具體執行，并負責對公司其他部門進行業務培訓和管理指導。

業務管理制度6

　　為了進一步規范xx門窗有限公司的各項管理制度，確保公司各項業務有序順利發展，全面倡導以“以誠信促發展，以質量增效益”的公司宗旨，以年度120分目標考核管理獎懲辦法量化員工工作績效考核，特制定如下管理制度：

　　考勤管理制度

　　一、為了加強公司的考勤管理，維護公司的正常工作秩序，提高工作效率，公司所有員工必須自覺遵守勞動紀律。按時上下班，不得遲到，不得早退，工作時間不得擅自離開工作崗位，不得吵架、打架、打牌、玩手機等與工作無關的事項，外出辦理相關業務須報請本部門負責人同意，違者每次扣發年度目標考核管理獎1分（員工月工作日27日，管理人員加班按基本工資補發；輪休由各部門負責人安排。夏天作休息時間：8時一12時，14時一19時；冬天作休息時間：8時30分一12時，14時一18時；門店員工中午要保證二人看店銷售）。

　　二、公司員工休息及夜間加班。由鄧總統一安排調度指揮,員工必須服從指揮，無正當理由無故缺崗加班的，違者按曠工處理，并扣發年度目標考核管理獎2分(門窗生產車間加班工資，由公司按計件工資核發);

　　三、嚴格執行請銷假制度。公司員工因事請假1天(含1天)由所在部門負責人批準,部門負責人、員工請假2天（含2天）由鄧總批準，月請假超過3天的.，每天扣發年終目標考核管理獎1分，未經批準離開工作崗位的按曠工處理，每天扣發年度目標考核管理獎1分(婚、喪、產假，由鄧總特批不作該請假范圍內).

　　四、公司每十天召天一次部門負責人工作生產調度會議，通報勞動紀律、生產、業務等相關工作情況，每位部門負責人對前期工作簡要總結和下一步的工作計劃打算；部門負責人未經鄧總批準請假的不得缺會，違者一律按無故缺會處理，每次扣發年度目標考核管理獎1分(開會時間:10、20、30日晚7時，地點：鋁合金生產加工廠)。

　　五、員工考核考勤原則上由各部門負責監督考核，部門負責人要秉公辦事，認真負責，嚴格履行“一崗雙責”管理制。如弄虛作假，包痹袒護本部門員工早退、曠工、遲到、工作時玩手機等問題的，一經查實，一律按員工違規負同等責任扣發度目標考核管理獎分；

　　材料、營銷、生產、安裝、貨款回收工作責任制

　　一．倉庫保管材料員。對出入庫的材料名稱、規格、數量、金額驗收確認無誤后，方可簽發三聯單據辦理出入庫手續。平時要掌握各種材料性質及用途，每月對出入庫的材

　　料進行盤點，做到帳、物、票一至，對損壞的材料要填報三聯單據報生產廠長、鄧總審定簽發后方可入帳，材料員因工作失誤造成的損失，每次扣發年度目標考核管理獎1分。

　　二．技術總監、后勤部長負責甲方門窗尺寸規格草圖制作，交設計員制圖后再呈報技術總監、后勤部長審核，三人簽名，將設計圖紙交門店長下單到生產車間保管員安排加工的原材料及設計圖交生產廠長、生產隊長安排員工進行樣品下料制作，再經技術總監、后勤部長、生產廠長審核，確保樣品制作無誤后，生產車間方可大批量按合同生產加工，對未按該規定制作審核把關造成加工材料損失的，由上述相關責任人承擔(來自:小龍文檔網:門窗公司業務管理制度)損失，并扣發年度目標考核管理獎2分；

　　三．設計員未按技術總監、后勤部長負責甲方門窗尺寸規格草圖制作及甲方提出的要求制圖，并擅自改變制圖規格形狀后，未經技術總監、后勤部長審核簽名交門店長下單加工的，每次扣發設計員年度目標考核管理獎2分；

　　四．安裝隊從生產車間領出的加工材料。必須經倉庫保管員，生產廠長清點開出三聯單據簽名，方可領料出庫安裝，安裝人員在運輸、下料安裝過程要妥善愛護加工好的材料，因工作失誤損壞的加工材料，扣發責任人年度目標考核管理獎2分、隊長1分。

　　五．公司員工有責任和義務對貨款的回收。對單位和個人加工安裝的門窗一律簽定合同，并電話跟蹤服務回訪，

　　督促甲方按合同履行付款義務，對未按合同要求付清貨款的，業務員應跟蹤在一個月內將貨款回收，未收回貨款的每戶每月扣發業務員年度目標考核管理獎1分（收回貨款后，報請鄧總批準可恢復被扣分值）。

　　六．生產車間工作人員必須要遵守安全操作規程，嚴禁違規上線作業，嚴禁穿拖鞋、玻璃操作工不戴工作手套進入生產車間作業，嚴禁將非工作人員帶入生產車間，違者每次扣發年度目標考核管理獎1分。

　　衛生、食堂、車輛、財務工作責任制

　　一．每天早上由各部門負責人組織本部門員工對責任區進行打掃。生產車間按各自生產線進行清理打掃，對臟、亂、差的部門，扣發部門負責人年度目標管理獎1分、員工0.5分。

　　二．食堂工作人員要保持食堂清潔衛生、整潔。對食物的采購要精打細算，力行勤儉節約，適時安排每天的用餐，嚴格實行員工實名報餐制，每天每位就餐員工餐費成本控制在10元內，超額部分由食堂工作人員承擔，按時用餐，如發現食堂衛生臟、亂、差，每次扣發食堂工作人員年度目標考核管理獎1分（員工家屬到食堂用餐按每人每餐5元收費；用餐時間：冬季早餐8時至8.30分、中餐12時至12.30分、

　　晚餐18時至18.30分；夏季早餐7.30分至8時、中餐12時至12.30分、晚餐19時至19.30分）。

　　三．公司工程車輛必須用于工作。駕駛員要遵守“交通安全法規”，安全行駛，愛護、維護、保養好工程車輛的安全性能，嚴禁公車私用，未經鄧總批準將車輛用于非工作，一律追交油費100元，并扣發年度目標考核管理獎1分；

　　四、公司財務嚴格實行鄧總一支筆審批。公司管理人員確因工作需要支出工作經費的，經報請鄧總同意，憑發票經鄧總審核，方可到財務報賬。

　　附：1、公司管理制度如存在不宜事項待以后工作中完善；

　　2、本管理制度只限于本公司員工；

　　3、本管理制度解釋權歸公司董事長；

　　4、本管理制度自宣布之日起執行。

永興xx門窗有限公司

　　二0一四年二月二十日

業務管理制度7

　　第一條采購部門的劃分

　　1．生產原材料采購：由采購部門負責辦理。

　　2．日常辦公用品采購：由辦公室或辦公室指定的部門或專人負責辦理。

　　3．對于重要材料的采購，必要時由總經理指派專人或指定部門辦理采購作業。

　　第二條采購作業方式

　　一般情況，采購部門依材料使用及采購特性，選擇下列一種最有利的方式進行采購：

　　1．集中計劃采購：凡具有共同性的材料，須以集中計劃辦理采購較為有利，采購前，先通知請購部門依計劃提出請購，采購部門集中辦理采購。

　　2．長期報價采購：凡經常性使用，且使用量較大的材料，采購部門應事先選定供應廠商，議定長期供應價格，批準后通知請購部門依需要提出請購。

　　3.未經公司主管領導書面同意，不得私自變更、替換現有面輔材料供應商；如有更適合供應商而需要替換原供應商的`，采購部必須提交書面變更供應商陳述材料，獲得書面批準后方可變更。

　　4.詢價、議價結束后，需公司主管領導書面同意方可定價，否則公司不予認可價格；由此引起后果由責任人負全責。

　　5.采購作業合同簽訂由公司指定或授權委派專人負責，否則視為無效。

　　6.毛領、毛條、面料等大額材料合同簽訂由分管采購副總經理以上級別人員辦理。

　　第三條采購作業處理期限

　　采購部門應依采購地區、材料特性及市場供需，分類制定材料采購作業處理期限，通知有關部門以便參考，如果有變更時，應立即修正。

　　采購作業處理

　　第四條詢價、比價、議價

　　(一)經辦人員應對廠商的報價資料進行整理并經過深入調查分析后，以電話或其他聯絡方式向供應廠商議價。

　　(二)凡是最低采購量超過請購量的，采購經辦人員在議價后，應在請購單中注明，經主管簽字確認后上報。

　　(三)采購經辦人員接到“材料采購單”后應依采購材料使用時間的緩急，并參考市場行情及過去采購記錄或廠商提供的資料，需精選三家以上的供應商進行產品的書面比價，經分析后進行議價，議價結果書面上報主管領導。

　　(四)采購部門接到請購部門（生產部、總經理辦）以電話聯絡的緊急采購情況，主管應立即指定經辦人員先行詢價、議價，待接到請購單后，按一般采購程序優先辦理。

　　第五條審核及批準

　　附注：凡是列入固定資產管理的采購項目應該以“財產支出”批準權限進行上報。

　　第六條訂購

　　(一)采購經辦人員接到經批準的“材料采購單”后，應以“訂購單”向廠商訂購，并以電話或傳真確定交貨(到貨)日期，同時要求供應商在“送貨單”上注明“請購單編號”及“包裝方式”，材料需按款號標明分包包裝。

　　(二)若屬分批交貨者，采購經辦人員應在“材料采購單”上署名“分批交貨”以供識別。

　　(三)采購經辦人員使用暫借款采購時，應在“材料采購單”上署名“暫借款采購”，以供識別。

　　第七條整理付款

　　1．面輔材料倉庫應按照已辦妥收料的入庫單單，經與供應商送貨核對無誤后，于第二日將原始單送會計部門。

　　2．缺交應補足者，請購部門應依照實收數量，進行整理付款。

　　3．超交應經主管批準后，才能依照實收數量進行整理付款，否則僅依訂貨數付款。

　　價格及質量的復核

　　第八條價格復核與市場行情資料提供

　　1．采購部門應調查主要材料的市場與行情，并建立廠商資料，作為采購及價格審核的參考。

業務管理制度8

　　一、目的

　　強調以業績為導向，按勞分配為原則，以銷售業績和能力拉升收入水平，充分調動銷售積極性，創造更大的業績，業務員提成制度。

　　二、適用范圍

　　本制度適用于所有列入計算提成的產品，不屬于提成范圍的產品公司另外制定獎勵制度。

　　三、業務員薪資構成：

　　1、業務員的薪資由底薪、提成構成;

　　2、發放月薪=底薪+提成

　　四、業務員底薪設定：

　　1、業務員的底薪為1500元/月，公司不承擔住宿伙食：

　　五、銷售任務

　　業務員的銷售任務額為每月月初由銷售管理人員公布，試用期業務員第一個月不設定銷售任務，第二個月按正式員工的50%計算任務額。

　　六、提成制度：

　　1、提成結算方式：隔月結算，貨款未收回部分暫不結算，直至貨款全部回收;

　　2、提成考核：本銷售提成制度以完成銷售任務的比例設定銷售提成百分比;

　　3、提成計算辦法：

　　銷售提成=凈銷售額×銷售提成百分比+高價銷售提成

　　凈銷售額=貨品總計金額-設計師費用-公司成本百分比

　　4、銷售提成比率：

　　5、銷售提成比率會根據本公司不同產品制定相應的提成政策(見附件)

　　6、低價銷售：業務員必須按公司規定產品的'最低價范圍銷售產品，特殊情況需低價銷售的必須向銷售經理以上領導申請，公司根據實際情況重新制定銷售提成百分比;

　　7、高價銷售提成：為規范價格體系，維持銷售秩序，避免業務員之間出現惡性競爭，如果業務員高于公司規定最低價范圍銷售產品的，高出部分的xx%將做為高價銷售提成。

　　七、激勵制度

　　為活躍業務員的競爭氛圍，特別是提高業務員響應各種營銷活動的積極性，創造沖鋒陷陣式的戰斗力，特設四種銷售激勵方法：

　　1、周銷售冠軍獎，每周從銷售人員中評選出一名周銷售冠軍，給予xx元現金獎勵(周銷售冠軍必須超額完成月銷售任務的四分之一);

　　2、月銷售冠軍獎，每月從銷售人員中評選出一名月銷售冠軍，給予xx元獎勵;

　　3、季度銷售冠軍獎，每季度從銷售人員中評選出一名季度銷售冠軍，給予xx元獎勵;

　　4、年度銷售冠軍獎，每年從銷售人員中評選出一名年銷售冠軍，給予xx元獎勵;

　　5、各種銷售激勵獎獎金統一在年底隨最后一個月工資發放;(如業務員未工作到年底獎金不予發放)

　　6、未完成月銷售任務的業務員不參與評獎;

　　7、各種獎勵中，若發現虛假情況，則給予相關人員被獎勵金額五倍的懲罰，從當月工資中扣除。

　　八、實施時間

　　本制度自xx月xx日起開始實施。

　　九、解釋權

　　本制度最終解釋權歸公司董事會所有。

　　業務員提成政策(附件1)

　　下列業務員提成政策，均為業務員自己帶單所產生的業務提成額，店面自主客戶均不算在下列提成政策之中：

　　一、大金空調提成比率如下：

　　1、(實際銷售利潤—設計師返點)xx20%=業務員實際提成金額(注：全款收訖);如無設計師返點，將直接乘以20%;

　　2、如留有空調質保金，業務員和公司各承擔質保金總額50%，待工程完畢，客戶全款付清后再進行結算;

　　3、如業務員承擔質保金總額50%后，金額大于該業務員的該工程實際提成金額，則承擔部分按實際提成進行核算;

　　二、窗簾提成比率如下：

　　1、成交總金額xx10%=業務員實際提成金額(注：全款收訖);

　　2、如留有窗簾余款，業務員和公司各承擔質保金總額50%，待工程完畢，客戶全款付清后再進行結算;

　　3、如業務員承擔質保金總額50%后，金額大于該業務員的該工程實際提成金額，則承擔部分按實際提成進行核算;

　　三、夏普電視提成比率如下：

　　1、lcd液晶電視為50—100(元)

　　2、led液晶電視為100—200(元)

　　3、三D液晶電視為200—300(元)

業務管理制度9

　　第一章總則

　　第一條為了加強某某公司(以下簡稱“公司”)對外包業務的內部控制，規范業務外包行為，防范業務外包過程中的差錯和舞弊，根據國家有關法律法規和《企業內部控制基本規范》，制定本制度。

　　第二條本制度所稱業務外包，主要是指公司(以下又稱發包方)為實現戰略經營目標，通過合同或協議等形式將業務職能的部分或全部交由外部服務提供商(以下簡稱承包方)提供的一種管理行為。

　　第三條公司在規范業務外包行為過程中，至少應關注下列涉及業務外包的風險：

　　(一)業務外包違反國家法律法規，可能遭受外部處罰、經濟損失和信譽損失。

　　(二)業務外包未經適當審核或超越授權審批，可能因重大差錯、舞弊、欺詐而導致損失。

　　(三)業務外包策略不科學、承包方選擇不合理，可能導致公司核心資產遭受損失。

　　(四)業務外包流程未恰當履行或監控不當，可能導致公司外包戰略失敗或經營效率低下。

　　(五)業務外包信息保護措施不當，可能導致公司商業秘密泄露。

　　(六)業務外包會計處理不當，可能導致財務報告信息失真。

　　第四條公司在建立與實施業務外包內部控制中，至少應強化對下列關鍵方面或者關鍵環節的控制：

　　(一)職責分工應合理明確，授權審核制度和外包業務歸口管理制度應規范。

　　(二)外包策略應科學合理，承包方的選擇依據應充分，外包合同協議應規范。

　　(三)外包業務流程應有明確規定，固定資產使用應有授權，外部存貨管理應規范，外包業務會計處理應符合《企業會計準則》的有關規定。

　　第二章職責分工與授權批準

　　第五條公司應建立業務外包的崗位責任制，明確相關部門和崗位的職責權限，確保辦理業務外包的不相容崗位相互分離、制約和監督。業務外包的不相容崗位(或職責)至少包括：

　　(一)業務外包的申請與審批。

　　(二)業務外包的審批與執行。

　　(三)外包合同協議的訂立與審核。

　　(四)業務外包的執行與相關會計記錄。

　　(五)付款的申請、審批與執行。

　　第六條公司應建立業務外包的授權制度和審核批準制度，明確公司內部各單位、各部門授權范圍、授權內容、授權期間和被授權人條件等。

　　公司重大或核心業務外包，提交公司總經理室審議，報董事長批準。非核心業務或涉及金額較小的業務外包，應由相關部門在授權范圍內提出申請，報總經理、董事長審核通過后實施。

　　第七條公司應實行業務外包歸口管理制度。公司應根據外包業務職能的不同，指定外包業務歸口管理部門，負責對外包業務的管理工作進行規范。

　　第三章外包策略及承包方選擇

　　第八條公司應制定科學合理的業務外包策略，根據外部環境要求和中長期發展戰略需要，合理確定業務外包內容，避免將核心業務外包。常見的外包業務包括：采購、設計、加工、銷售、營銷、物流、資產管理、人力資源、客戶服務等。

　　第九條公司應指定相關職能部門編制外包項目計劃書，具體闡述業務外包背景、外包內容、實施程序、主要風險和預期收益等信息，經本部門負責人審核后，提交公司總經理室審議，報董事長批準。必要時，還應提交董事會及其審計委員會討論審議。

　　第十條公司應建立承包方資質審核和遴選制度，確保引入合格的外包合作伙伴。承包方的遴選一般應考慮下列因素：

　　(一)承包方的服務能力、資格認證和信譽。

　　(二)承包方與本公司是否存在直接競爭或潛在競爭關系。

　　(三)承包方就知識產權保護方面的力度和效果。

　　第十一條公司應引入承包方競爭機制。發包方可以選擇多家公司作為業務承包方，以促進承包方不斷改進服務能力，并降低一方服務失敗可能給公司帶來的損失。

　　第十二條公司應建立規范的外包合同協議管理制度。公司應根據外包業務性質的不同，及時與承包方簽訂不同形式的合同協議文本，包括：技術協議書、外包加工協議、規劃試驗大綱、

　　咨詢合同協議等。外包合同協議的訂立、履行流程及其控制應符合《內部控制制度――合同協議》的有關規定。

　　第十三條公司應在外包合同協議中具體約定下列事項：

　　(一)對于涉及本公司機密的業務和事項，承包方有責任履行保密義務。

　　(二)公司有權獲得和評估業務外包項目的實施情況和效果，獲得具體的數據和信息，督促承包方改進服務流程和方法。

　　(三)承包方有責任按照合同協議規定的方式和頻度，將外包實施的進度和現狀告知公司，并對存在問題進行有效溝通。

　　第十四條除合同協議約定的保密事項外，公司應根據業務外包項目實施情況和外界環境的變化，不斷更新、修正保密條款，必要時可與承包方補簽保密協議。

　　第四章外包業務流程控制

　　第十五條公司應建立外包業務流程管理制度，明確外包業務流程、外包業務參與人員主要職責、資產管理政策、流程中斷應急措施等內容，報業務主管部門負責人、公司總經理審批通過后執行。

　　第十六條公司應對所有涉及外包業務流程的`員工進行培訓，確保員工正確理解和掌握外包業務管理制度。外包業務歸口管理部門應指定專人跟蹤監督外包業務流程管理制度的執行情況。

　　第十七條公司應將本單位與承包方在外包業務執行過程中有關利益沖突、商務往來等方面的政策及時以明確方式告知承包方。外包業務歸口管理部門應指定專人定期檢查和評價與承包方的關系，確保外包業務流程順利執行。

　　第十八條公司應建立外包業務固定資產管理制度。對于公司所有或有優先購買權的固定資產，如因業務需要交由承包方使用，公司有權要求承包方按照發包方固定資產管理制度要求使用和管理固定資產。公司應定期審查承包方使用和管理固定資產的情況。交由承包方使用但所有權在本公司的資產，只能用于外包業務活動。未經發包方書面同意，承包方不得將固定資產用作其他用途。

　　第十九條公司應建立外包業務流動資產管理制度。業務外包過程中形成的原材料、產成品等流動資產，公司應建立明確的防火、防盜、防未經授權接觸和未經批準轉移等政策，并有權要求承包方遵循。對承包方責任造成的流動資產損失，公司有權要求承包方賠償。業務外包過程中形成的商業信息資料(如有關咨詢材料)等，承包方有責任保密，并防止公司競爭對手獲取同樣信息。

　　第二十條公司應建立外購存貨授權管理制度。對于因業務外包需要由承包方購進的存貨，承包方只能接受經發包方授權批準的存貨訂單，并代表發包方檢驗存貨的數量和質量。外購存貨信息應準確、及時地在公司存貨系統中加以記錄和反映。

　　第二十一條公司應建立自銷存貨管理制度。因業務外包需要由發包方銷售給承包方的存貨，承包方只能將其用于外包活動，不得另作他用。存貨銷售收入應按照《企業會計準則》的規定加以確認和計量。

　　第二十二條公司應加強對公司所有、交由承包方使用的存貨的管理。公司應定期對承包方處的存貨進行盤點，盤點頻率由公司根據實際情況確定。對于盤盈盤虧的存貨，應經公司財務總監審批后方可進行會計處理。

　　第二十三條公司應建立外部存貨庫存管理制度。對于公司所有的、在承包方(或分包方)儲存的存貨，承包方(或分包方)應按照發包方存貨庫存管理制度要求對庫存存貨進行管理。公司應指定專人定期對庫存存貨進行檢查。檢查中發現的次品、損壞品或過期存貨，應及時予以確認、分離和保護。

　　第二十四條公司應建立存貨補償制度。公司應指定專人追蹤、調查外部存貨的一切變動，查明原因，報存貨歸口管理部門審核后處理。對于承包方無正當原因過度使用存貨，造成公司生產成本的上升，公司有權要求承包方進行補償。

　　第二十五條公司應建立外包業務產品驗收制度。承包方最終提供的產品(或服務)應與外包合同協議約定一致。業務外包歸口管理部門應對所有產品差異予以確認，并及時告知承包方進行調整。無法達成一致，應按照《內部控制制度——合同協議》有關規定，進行處理。因承包方提供附加產品等原因需要額外交費的，應在公司授權范圍內提交審議。公司財會人員應準確計算業務外包中的退款和折扣金額，報財會部門負責人審核后予以確認和計量。

　　第二十六條公司應加強對外包業務的索賠管理。對于因承包方原因導致的外包合同協議未完整履行，公司有權向承包方索賠。對于承包方認可的賠款事項，公司應指定專人進行跟蹤、報告，及時收回賠款，并追究責任人責任。對于長期未決賠款，公司可以通過法律手段予以解決。終止對承包方的索賠，應由業務外包歸口管理部門提出申請，詳細說明終止索賠理由，報公司總經理審批后執行并備案。

　　第二十七條業務外包過程中所有涉及公司資產存量和增量的變動，應保有其書面憑證，財會部門據此作適當的會計處理。相關會計處理應及時報財會部門負責人審核。

　　第二十八條公司應設置承包方使用本公司數據的訪問權限。數據的授權和訪問流程及其控制應符合《內部控制制度——信息系統一般控制》有關規定。

　　第二十九條公司應制定合理的業務可持續計劃，避免外包業務失敗造成公司商業活動的中斷。公司應定期對所有重要承包方的履約能力進行評估，據此確定業務可持續能力等級，并制定相應的應急方案。業務可持續計劃評估報告應及時提交公司總經理審閱。

　　第五章附則

　　第三十條本制度適用于公司及所屬公司，包括公司總部、各分公司及全資子公司、控股子公司。

　　第三十一條公司及所屬公司可以參照本制度制定相關實施細則或具體執行辦法，實施細則或執行辦法不得違反本制度相關規定。實施細則或執行辦法經公司總經理辦公會批準后執行，并上報公司備案。

　　第三十二條本制度由公司董事會負責解釋和修訂。

　　第三十三條本制度自公司董事會審議批準之日起執行，修改時亦同。

業務管理制度10

　　為了規范財務管理，使經營業務費的支出真正達到為生產、經營服務的目的;根據'小額、合理、必須、節約'的原則，結合本公司的實際，特制訂本規定。

　　第一條經營業務費的開支范圍：經營業務費的開支范圍包括兩部分，一部分為招待費，另一部分為業務費用。本公司僅指招待費用，招待費用是指公司為生產經營的.合理需要而支付的用餐費用和用餐費用以外的其它應酬費用，其它應酬費用主要包括：禮品費用、陪客娛樂、旅游等費用。

　　第二條業務招待費按年度預算確定，日常由總經理控制。

　　第三條經營業務費的列支內容：公司的經營業務費不得以'活動費'、'會務費'、'禮品'、'培訓費'等方式開具發票，而因按消費的類別予以明細反映，如：用餐費、場地費、資料費、授課費、門票等。禮品的領用必須寫明物品名稱，附上清單，以利于經營業務費的歸集和分類核算。

　　第四條經營業務費的核算辦法：根據本公司的實際情況，發生的經營業務費直接計入管理費用科目中的交際應酬費項目中，但必須登記備查帳，明確交際應酬費的基本內容。

　　第五條經營業務費報銷和控制辦法：公司發生的招待費用必須經經辦人、證明人簽字，報綜合部經理、財務部負責人和總經理或總經理授權者批準后方可報銷，一次性支出超過1000元的，出差在外需一次性支出在20xx元以上的需在發生前向總經理提出申請，報銷時應附上申請批準依據，支出的報銷，均以簽字有效。超過標準額度的支出須由公司董事長批準。

　　第六條附則：

　　1、本制度的解釋權屬公司財務部。

　　2、本制度自下發之日起執行，原制度有抵觸的同時廢止。

業務管理制度11

　　第一章總則

　　第一條為規范評估機構的業務質量控制，明確評估機構及其人員的質量控制責任，維護社會公共利益和資產評估各方當事人合法權益，制定本指南。

　　第二條質量控制體系包括評估機構為實現質量控制目標而制定的質量控制政策，以及為執行政策和監控政策的遵守情況而設計的必要程序。

　　第三條評估機構應當針對以下要素制定相應的控制政策和程序：

　　（一）質量控制責任；

　　（二）職業道德；

　　（三）人力資源；

　　（四）評估業務承接；

　　（五）評估業務計劃；

　　（六）評估業務實施和報告；

　　（七）監控和改進；

　　（八）文件和記錄。

　　第四條評估機構應當將質量控制政策和程序形成書面文件，傳達到全體人員，并采用規范化的表格、工作底稿等方式適當記錄這些政策和程序的執行情況，以保證這些政策和程序得到貫徹和執行。

　　第二章質量控制責任

　　第五條評估機構應當合理界定和細分處于質量控制體系中的控制主體所應當承擔的質量控制責任，并建立責任追究機制。控制主體通常包括：

　　（一）最高管理層；

　　（二）首席評估師；

　　（三）項目負責人；

　　（四）項目內核人員；

　　（五）項目團隊一般成員；

　　（六）評估機構其他人員。

　　第六條最高管理層一般由評估機構的董事會成員或者執行董事構成。

　　最高管理層應當確保管理層成員職責清晰、分工明確。最高管理層對業務質量控制承擔最終責任。

　　第七條最高管理層應當在股東會（合伙人會議）授權范圍內行使職權，并承擔以下職責：

　　（一）樹立質量至上的管理意識，并通過清晰、一致及經常的行動示范和信息傳達，讓全體人員充分認識到質量控制的重要性，確保全員參與，以達到質量控制目標；

　　（二）制定評估機構的服務宗旨，確保全體人員理解服務宗旨的內涵，并評審其持續適宜性；

　　（三）在相關職能部門和層次上建立質量目標，質量目標應當具體、先進、可測量和可實現，并與服務宗旨保持一致；

　　（四）科學策劃組織架構和質量控制體系，并對其進行定期評審，確保其隨時處于適宜、充分和有效的狀態；

　　（五）合理授權分支機構的業務權限，對分支機構的業務開展實施控制。

　　第八條評估機構應當對評估業務制定項目負責人制度，并滿足以下要求：

　　（一）項目負責人應當是注冊資產評估師；

　　（二）應當對每項業務至少委派一名項目負責人，最高管理層可以根據業務的風險類別決定項目負責人是否為股東（合伙人）；

　　（三）項目負責人應當具備履行職責必要的素質、專業勝任能力、權限和時間。

　　第九條項目負責人應當承擔以下職責：

　　（一）具體評估業務的計劃和實施；

　　（二）組織出具恰當的報告，并在評估報告上簽字；

　　（三）組織歸集、整理、歸檔評估業務工作底稿；

　　（四）向最高管理層提供與評估業務相關的重要信息，便于最高管理層對這些信息采取適當措施；

　　（五）處理評估報告提交后的反饋意見。

　　第十條項目專業人員應當符合下列要求：

　　（一）履行職責需要的技術資格，包括必要的經驗和權限；

　　（二）具備審核具體業務所需要的足夠、適當的技術專長、經驗和權限；

　　第十一條項目團隊中除項目負責人之外的注冊工程師、技術人員應當承擔以下職責：

　　（一）接受項目負責人的領導，了解擬執行工作的目標，理解項目負責人的工作指令；

　　（二）按照相關法律法規、評估準則、評估機構的質量控制政策和程序的要求以及業務計劃從事各項具體業務工作，形成工作底稿；

　　（三）及時匯報在執行業務過程中發現的重大問題；

　　第三章職業道德

　　第十二條評估機構應當制定政策和程序，以合理保證評估機構及其人員，遵守資產評估職業道德準則。

　　第十三條評估機構在制定獨立性政策時，應當：

　　（一）明確違反獨立性的情形，要求不同層級人員之間就有關獨立性的信息相互溝通，評價這些信息對保持獨立性的總體影響。

　　（二）要求所有應當保持獨立性的人員，在獲知違反獨立性要求的情況后，應當及時反映，以便評估機構采取適當行動消除對獨立性的威脅或將威脅降至可接受的水平。

　　第二十條評估機構在制定客觀性政策時，應當要求執業人員盡量克服個人的主觀性，采取以下措施將其影響程度減少到最低。

　　（一）最大程度地減少或完全消除業務與自己的利益關系；

　　（二）盡量排除外部的各種干擾和各方面的主觀影響。

　　第四章人力資源

　　第十四條評估機構應當合理配臵必需的人力資源，并確保隨著服務對象、業務類型、服務地域的拓展，對人力資源進行調整和更新。

　　第十五條評估機構在制定人力資源政策和程序時，至少應當強化對以下方面的風險控制，并采取相應的控制措施：

　　（一）人力資源規劃；

　　（二）崗位職責和任職要求；

　　（三）招聘與選拔；

　　（四）教育與培訓；

　　（五）績效考評；

　　（六）薪酬制度。

　　第十六條當評估機構需要聘請專家以彌補自身人力資源不足或者自身專業勝任能力不足時，評估機構應當制定利用專家工作的政策和程序，以確保專家工作結果的可利用性。

　　第五章評估業務計劃

　　第十七條評估機構應當制定評估業務計劃環節的控制政策和程序，以確保：

　　（一）項目團隊成員了解工作內容、工作目標、重點關注領域；

　　（二）項目負責人對業務的組織和管理；

　　（三）管理層人員對業務的監控。

　　（四）委托方和相關當事方了解業務計劃的適當內容，配合項目團隊工作。

　　第十八條在評估業務計劃環節，評估機構應當針對以下事項制定控制政策和程序，通常包括：

　　（一）評估計劃編制前對業務基本事項的明確；

　　（二）評估計劃編制的參與者；

　　（三）評估計劃的內容和繁簡程度；

　　（四）評估業務時間進度、質量和成本之間的制約關系，評估計劃的可執行性；

　　（五）評估計劃實施過程中的調整；

　　（六）評估計劃以及計劃調整的編制、審核、批準流程；

　　（七）評估計劃執行情況的考核。

　　第十九條評估業務計劃環節的控制政策和程序應當要求項目負責人在編制評估計劃前要對評估業務基本事項做進一步的明確，以確保項目負責人：

　　（一）對該項業務是否繼續、推遲或終止提出建議；

　　（二）為編制評估計劃、開展后續活動而組織資源；

　　（三）確定是否對委托方和相關當事方進行必要的.業務指導；

　　（四）確定是否對項目團隊成員進行適當的培訓；

　　（五）確定是否開展初步評估活動。

　　第二十條對于復雜、龐大的評估業務，評估業務計劃環節的控制政策和程序應當要求項目負責人編制詳盡的評估計劃，評估計劃應當盡可能考慮到各種重大的不確定性因素。

　　第六章評估業務實施和報告

　　第二十一條評估機構應當制定評估業務實施和報告環節的控制政策和程序，以合理保證相關法律法規、評估準則得以遵守，滿足出具評估報告的要求。

　　第二十二條在評估業務實施和報告環節，評估機構應當針對以下事項制定政策和程序，通常包括：

　　（一）項目團隊組建及工作委派；

　　（二）收集評估資料和評定估算；

　　（三）編制評估報告；

　　（四）引用其他專業報告結論；

　　（五）內部審核；

　　（六）疑難問題或者爭議事項的解決；

　　（七）報告簽發及提交。

　　第二十三條評估機構在組建項目團隊時，應當確保項目團隊整體具備適當的素質、專業勝任能力以及必要的時間，能夠按照法律法規、評估準則的規定執行業務。

　　評估機構應當通過適當的方式向項目團隊委派任務并傳達業務背景及有關要求等信息，使項目團隊成員了解擬執行業務的基本情況和工作目標。

　　第二十四條評估機構應當考慮以下因素，制定現場調查、

　　收集評估收集、評定估算以及編制評估報告的政策和程序：

　　（一）現場調查實施方案；

　　（二）評估資料獲取的渠道以及其真實性、合法性和完整性；

　　（三）評估方法選擇的恰當性、評估參數指標選取的合理性；

　　（四）評估報告與相關法律法規、評估報告準則的符合性；

　　（五）項目負責人的指導和監督。

　　第二十五條評估機構應當設臵專門部門實施評估業務的內部審核。內部審核的政策和程序應當確保未經審核合格的事項不進入下一程序，確保未經審核合格的報告不交付委托方，內部審核的政策和程序應當包括：

　　（一）不同業務特征、風險類別的內部審核流程；

　　（二）不同級別項目內核人員的資格標準要求；

　　（三）不同級別審核的時間、范圍和方法；

　　（四）不合格事項、不合格報告的處臵辦法。項目內核人員不應當審核自己的工作。

　　第二十六條評估機構應當就疑難問題或者爭議事項的解決制定政策和程序，包括：

　　（一）就疑難問題或者爭議事項向評估機構內部或者在適當情況下向評估機構外部具備適當知識、資歷和經驗的其他專業人士咨詢；

　　（二）處理項目團隊內部、項目團隊與被咨詢者之間以及項目負責人與內核人員之間的意見分歧。

　　只有對分歧意見形成處理結論，才能出具評估報告。

　　第二十七條評估機構應當制定報告簽發制度，規定報告的簽發人和簽發程序。

　　第七章監控和改進

　　第二十八條評估機構應當制定政策和程序，采取適當措施，對質量控制體系運行情況進行監控，目的在于：

　　（一）評價質量控制體系是否符合本指南的要求，是否符合評估機構的實際，是否得到有效地實施和保持；

　　（二）評價質量控制體系是否達到了質量目標；

　　（三）不斷完善質量控制體系，使其能更加有效地發揮作用。

　　第二十九條評估機構對質量控制體系運行情況的監控措施通常包括：

　　（一）建立信息系統，收集不同渠道來源的相關信息，并管理和利用這些信息，為評價和改進質量控制體系提供依據；

　　（二）對質量控制體系運行的全過程進行監控；

　　（三）對質量控制體系的運行情況進行定期檢查和評價。

　　第三十條對監控中發現的問題，質量控制體系中的相關控制主體應當采取與其影響程度相適應的糾正措施以消除原因，防止其再發生，并對所采取糾正措施的有效性和效率進行評價。

　　對監控中發現的潛在問題，評價其重要性，采取與其影響程度相適應的預防措施，防止其發生。

　　第三十一條評估機構應當對來源于監控和其他方面的信息進行分析，評價質量控制體系的適宜性、有效性，并評價改進的機會。

　　第八章文件和記錄

　　第三十二條評估機構應當制定文件控制政策和程序，確保質量控制體系各過程中使用的文件均為適用文件的有效版本，防止誤用失效或廢止的文件和資料。

　　第三十三條評估機構應當制定政策和程序，保持業務質量控制的相關記錄并及時歸檔。

　　記錄控制的政策和程序應當規定記錄的標識、貯存、保護、檢索、保存期限和超期后的處臵所需的控制。

　　第三十四條業務質量控制記錄可以根據重要性和必要性來設計其內容及深度，以滿足法律法規、評估準則及相關要求。

　　第九章附則

　　第三十五條本制度自20xx年9月1日起施行。

業務管理制度12

　　第一章貿易業務部崗位職責

　　一、 貿易業務部經理崗位職責：

　　崗位名稱：貿易業務部經理

　　直屬上級：總經理所屬單位：貿易業務部部

　　崗位目的負責產品貿易、運輸業務工作

　　工作內容：

　　1、組織編制公司年、季、月度產品貿易、運輸計劃，并監督實施，做好貿易業務部的日常管理工作。

　　2、在總經理的領導下進行工作，做好本部門其他工作。對總經理及產品貿易、運輸業務負責。

　　3、組織本部門貿易產品和競爭對手在市場上貿易情況的調查，綜合客戶的反饋意見，分析及開拓市場，負責合作伙伴的開發。

　　4、組織貿易、運輸結算、統計工作，依照法律法規、制度處理商務糾紛。

　　5、組織下屬人員做好合同的談判起草和簽訂履行管理工作。

　　6、協調合作單位做好鐵路運輸計劃安排。組織好鐵路發運、接收相關工作。

　　7、監督業務人員做好應收賬款的催收工作，杜絕呆賬死賬的發生。

　　8、負責本部門規章制度的制定、修訂，指導、管理、監督部門員工的業務工作，做好部門員工績效考核和獎懲工作。關心部門員工的生活及思想動態，做好耐心細致的思想教育工作，杜絕經濟犯罪事件發生。

　　9、協調部門內部業務上的動態、信息。

　　10、完成公司交辦的其他工作任務。

　　11、搞好與公司其他部門之間的團結協助和工作配合。

　　工作職責：

　　1、對貿易業務、運輸業務和貨款回收工作負責。

　　2、對收發貨、運輸業務安全負責。

　　3、負責提出本部門的業務培訓計劃，并組織部門相關培訓工作。

　　與上級溝通的方式：向直屬上級匯報，接受直屬上級的口頭和書面指導。

　　同級溝通：與公司其他同級領導保持溝通協調。

　　給予下級的指導：對部門工作人員進行業務指導和思想溝通。

　　崗位資格要求：

　　教育背景：營銷、經濟管理、貿易經濟或相關專業中專及以上學歷，經濟助理及以上職稱。

　　經驗：10年以上工作經驗，5年以上相關崗位管理工作經驗。

　　崗位技能要求：

　　專業知識：熟悉擬從事貿易行業有關政策法規，營銷管理以及相關業務知識。

　　能力與技能：較強的組織協調能力、突發事件應變能力、敏銳的分析判斷與獨立決策能力。

　　二、貿易業務部副經理崗位職責：

　　崗位名稱：貿易業務部副經理

　　直屬上級：貿易部經理所屬單位：貿易業務部

　　崗位目的主要負責運輸業務工作，協助部門經理管理貿易業務

　　工作內容：

　　1、在貿易業務部經理領導下，做好運輸業務管理工作，協助經理做好貿易業務部的日常管理工作。

　　2、在經理的領導下進行工作，做好本部門其他工作。對經理及運輸業務管理負責。

　　3、積極開展運輸業務工作，積極開拓市場，拓展運輸業務渠道。

　　4、組織運輸結算、統計工作，依照法規、制度處理商務糾紛。

　　5、做好運輸合同的談判、起草和簽訂工作。

　　6、協助經理協調合作單位做好鐵路運輸計劃安排。組織好鐵路發運、接收相關工作。

　　7、做好貨款回收工作，杜絕呆賬死賬的發生。

　　8、協助經理負責本部門規章制度的制定、修訂，指導、管理、監督部門員工的業務工作，做好部門員工績效考核和獎懲工作。關心部門員工的生活及思想動態，做好耐心細致的思想教育工作，杜絕經濟犯罪事件發生。

　　9、協助經理管理本部門相關業務、行政工作。

　　10、完成公司交辦的其他工作任務。

　　11、搞好與公司其他部門之間的團結協助和工作配合。

　　工作職責：

　　1、對貿易業務、運輸業務和貨款回收工作負責。

　　2、對收發貨、運輸業務安全負責。

　　3、負責提出本部門運輸業務培訓計劃，并組織部門相關培訓工作。

　　與上級溝通的方式：向直屬上級匯報，接受直屬上級的口頭和書面指導。

　　同級溝通：與公司其他同級領導保持溝通協調。

　　給予下級的指導：對部門工作人員進行業務指導和思想溝通。

　　崗位資格要求：

　　教育背景：營銷、經濟管理、運輸管理或相關專業大專及以上學歷，經濟助理及以上職稱。

　　經驗：10年以上工作經驗，5年以上相關崗位管理工作經驗。

　　崗位技能要求：

　　專業知識：熟悉運輸行業有關政策法規，運輸管理以及相關業務知識。

　　能力與技能：較強的組織協調能力、突發事件應變能力、敏銳的分析判斷力與團隊合作精神。

　　三、業務員崗位職責：

　　崗位名稱業務員

　　直屬上級貿易業務部經理所屬單位貿易業務部

　　崗位目的具體執行貿易產品的采購、銷售工作、運輸業務管理、協助經理、副經理做好貿易、運輸業務工作

　　工作內容：

　　1、根據公司制定的貿易計劃及運輸計劃，有序的組織實施落實。

　　2、參與采購、銷售合同的洽談、起草、簽訂，并參與處理合同糾紛和商務事故。

　　3、建立健全合同臺帳，并對合同執行情況進行監督。

　　4、選擇、評審、管理合同廠商，建立健全合同廠商的信息檔案，并對檔案進行規范管理。

　　5、做好質量跟蹤，堅持走訪合同廠商。

　　6、做好市場調查和信息的收集、分析、反饋工作。開拓市場，優化采購、銷售渠道。

　　7、做好日常用戶來電、來函、來訪的接待、處理工作。

　　8、樹立和提高公司形象，做好相關資料、數據的保密工作。

　　9、嚴格執行公司、部門規章制度，認真履行工作職責。

　　10、堅持原則、廉潔奉公、不謀私利、不徇私舞弊，爭強廉潔自律的自覺性。

　　11、認真完成公司交辦的其它工作任務。

　　工作職責：

　　1、對公司貿易產品采購銷售、運輸業務和貨款回收工作負責。

　　2、參與產品質量異議處理及運輸業務突發情況處理。

　　3、負責貿易產品的市場調研工作，及時為公司營銷策略調整提供依據。

　　與上級溝通的方式：向直屬上級請示匯報工作，接受直屬上級的管理和指導。

　　同級溝通：與本部室工作人員、本公司有關部門保持溝通聯系。

　　給予下級的指導：對分管業務下屬人員進行業務指導。

　　崗位資格要求：

　　教育背景：營銷、經濟管理或相關專業中專及以上學歷。

　　經驗：從事煤炭、鋼材、水泥、焦炭等大宗物資貿易相關工作1年以上，有豐富的工作經驗，或3年以上運輸業務工作管理經驗。

　　崗位技能要求：

　　專業知識：熟悉貿易行業、運輸行業有關政策法規，具備營銷管理、現場管理以及相關業務知識。

　　能力與技能：較強的組織能力、管理能力、協調能力、分析判斷能力及團隊合作精神。

　　第二章貿易業務部基本守則

　　1、嚴格遵守公司保密協議，客戶資料、項目狀況、部門會議內容及其它貿易業務部資料不得外傳。

　　2、服裝整齊、潔凈（著裝具體要求見公司規章制度），上班時間內須保持精神飽滿的工作狀態。

　　3、嚴格遵守公司上班作息時間，不遲到、早退。請假者必須填寫請假申請單，批準后方可休假，未辦理請假手續者作曠工處理。任何請假以不影響部門工作為前提，請假手續按公司規定流程辦理。（詳見公司請假制度）

　　4、努力學習、提高自身的業務素質和專業知識，加強個人品德修養。要有工作責任心，爭取高效優質完成每項工作任務。

　　5、工作中服從管理，加強協作，積極主動反映工作中出現的新情況、新問題、并提出合理化建議。

　　第三章工作計劃和報表制度

　　一、工作周報（周計劃和周總結）

　　1、工作周報的目的：為了避免工作疏漏和獲得公司資源支持，需對本周工作中存在的問題進行分析，并列出下周計劃；

　　（1）填寫內容：

　　①周計劃：主要是下周的工作重點，需要支持和資源的在周計劃中說明，以便部門經理安排；

　　②周總結：主要是針對周計劃的工作重點，說明它的完成情況及存在的問題；

　　（2）填寫制度：每周五下班前必須遞交本周計劃完成情況與下周工作計劃，如有特殊原因，則需在周一上午9點以前遞交。

　　二、工作月報

　　1、對本月工作的回顧，找出本月工作的成果和缺點。

　　2、當月工作回顧，分兩部分：一為工作成果；二為工作中存在問題；下月工作計劃中必須明確列出工作重點。

　　3、業務人員必須在每月最后一天遞交工作報告

　　三、貿易業務部例會

　　貿易業務部每周一下午16：00召開部門工作例會，會議由貿易部經理主持，如遇其出差由貿易部副經理主持，貿易部副經理做會議記錄并跟進會議討論問題解決情況。

　　第三章客戶管理制度

　　一、客戶分級制度

　　1、貿易業務部客戶分為三級：A、B、C

　　1）A主要描述：有明確的需求，并在1月內可以簽約的；

　　2）B主要描述：有明確的需求，2—3個月可以有意向簽約的，業務人員與該客戶關系處理的比較好，并達成一定的合作共識；

　　3）C主要描述：該客戶有一定潛力，3-6個月跟進時間；但尚未有明確的需求日期；

　　2、客戶分級管理制度

　　1）隨著合作加深，客戶的等級會不斷的變化，業務人員可以根據市場開拓狀況來調整客戶的等級。

　　2）客戶等級變化決定在該客戶投入的時間和資源不同，所以業務人員所負責客戶等級變化后必須在工作匯報中體現。

　　3、客戶資料管理制度

　　1）目的：客戶資料的有效管理有助于分析客戶的需求，挖掘客戶的潛力；輔助公司作業務范圍的定位及營銷策略的制定；

　　2）新客戶資料填寫規范與內容；

　　①為了方便對客戶資料的記錄，針對電話開發的客戶或者初次拜訪的新客戶，必須填寫客戶資料表；

　　②必須填寫內容：客戶名稱、聯系人、聯系人職位、聯系電話、客戶狀態；

　　③針對客戶拜訪：每一次的.拜訪都要客戶拜訪的內容、拜訪人、拜訪的結果及存在的問題寫清楚，以便公司提供更好的資源支持；

　　3）客戶資料更新制度；當發生影響客戶跟進程度重要的電話，拜訪、活動都要對客戶資料進行更新；

　　4、客戶信息管理

　　1）客戶信息的搜集主要包括：

　　①客戶的背景資料：客戶的組織架構、組織政治；聯系電話、通信地址、網站、郵箱；區分客戶使用部門、采購部門、支持部門；了解客戶具體的使用人員、采購人員、管理層；了解客戶同類產品或者解決方案的應用情況；

　　②項目信息狀況：客戶最近的采購計劃；客戶最近項目要解決的主要問題；采購決策人和影響者，誰做決定，誰確定采購指標；誰負責合同條款、采購時間、預算；

　　③客戶關系信息：主要指客戶的決策流程，主要決策人在組織結構中的職責和職任；了解主要人員的個人經歷、教育背景、專長、興趣、喜好、行為特點、家庭情況以及個人生涯發展趨勢；了解不同層次的主要決策人、負責人之間的關系；了解同類產品和服務客戶使用情況；

　　④客戶規劃信息；

　　⑤項目信息：項目采購進度、預算、需求、決策、競爭、優先評估項等關鍵因素；

　　⑥競爭者資料；了解競爭者公司的情況、背景、產品的情況；競爭者客戶經理、主要領導的名字、銷售的特點；

　　5、客戶投訴管理

　　客戶如對我公司任何部門、任何人的投訴都必須反饋給銷售部經理和銷售總監，由銷售經理協調處理，以保證客戶滿意度。

　　6、客戶檔案管理制度

　　1）業務人員須將聯系過的所有行業客戶資料及有潛在需求的企業客戶錄入公司統一格式的客戶資料檔案中。

　　2）對于每一個有可能形成銷售的客戶，業務人員須將每一次聯系的情況登入項目管理檔案中。

　　3）總經理和貿易業務部經理應督促業務人員做好客戶資料的建檔和整理工作。

　　4）客戶資料和項目管理檔案的建立將作為業務人員的日常工作評估的重要依據。

　　5）檔案建立力求真實可靠全面。

　　6）客戶信息的檔案資料要求每位業務人員在每周五下班前分別向公司總經理及貿易業務部經理發送一份，對當周增填的內容以不同顏色加以標注。

　　7）所有涉及客戶信息的銷售檔案文檔要求加密，密碼由填表人員自行確定，建議原則上三到六個月換一次密碼，密碼單獨由銷售人員告知部門經理及總經理。

　　第四章貿易業務部工作流程

　　一、采購工作流程：

　　在貿易業務中，采購是為銷售服務的，因此采購工作必須圍繞銷售工作來展開，緊緊圍繞銷售客戶有質有量的進行。采購工作流程包括信息收集，詢價，比價，議價，評估，索樣，決定，請購，訂購，協調與溝通，催交，進貨驗收，整理付款。

　　1、信息收集：根據銷售客戶對產品的質量、數量、價格、供貨時間的需求情況，有針對性的收集整理相應的供應商相關資料，特別是供應商資信度調查。

　　2、詢價，比價，議價，評估，索樣，決定是對產品供應商的考察與確定，合作的供應商不僅關系到公司資金安全，也關系到下一步產品銷售成本的高低，公司能否實現盈利及盈利率大小。因此對產品供應商的考察和確定必須按照上述完整的程序辦理，報公司審批，并制定相應的風險控制預案。

　　3、下單：根據銷售訂單的要求，特別是產品的數量、質量、供貨時間，將采購訂單下給供應商，訂單必須含有以下信息：產品名稱、型號、數量、質量、單價、金額、計劃到貨日期等。

　　4、跟催：采購訂單完畢以后，業務人員按照采購訂單上要求的供貨日期，采用時間段向供貨商反復核對到貨日期直至產品到達我公司或我公司指定的客戶所在地。

　　5、入庫：

　　一）實物入庫：

　　業務人員收產品之前需核對供應商的送貨單是否具備以下信息：供應商名稱，訂單號，產品名稱，數量；如訂單上的信息與采購訂單不符，征求貿易業務部經理意見是否可以收下。

　　二）單據入庫：

　　業務人員按照檢驗合格單，將檢驗單上的數據入到中，便于以后對帳。但也存在些問題，表現為：1.產品的檢驗合格單沒有入庫；2.采購入庫訂單號和數量比較混亂。

　　二、銷售工作流程：

　　1、銷售的流程分為五個階段：

　　1）項目信息開發階段：關鍵點準確的信息；

　　2）立項階段：關鍵點：售前支持，有效的客戶關系推進；

　　3）招投標階段：關鍵點：投標或議標

　　4）商務談判階段：關鍵點：合同審批和合同簽訂；

　　5）實施階段：關鍵點：驗收和資金回款；

　　2、項目信息開發階段管理；

　　項目信息管理；從下面六個方面進行項目信息的搜集：需求、進度、競爭、決策（人和過程）、預算、優勢；

　　項目價值分析：通過分析，判斷項目是否適合公司戰略規劃，市場定位及產品和技術的發展方向。

　　3、立項階段的管理；

　　1）售前支持的目的：為了保證售前技術力量和高級商務人員的有效投入，確保資源的合理配置和公司風險的有效控制，策劃和考核項目步驟與行為，做好項目跟蹤，降低執行風險，提高項目成功率。

　　2）提出售前支持的項目，必須與上下游客戶溝通“產品技術協議”，項目要求有明確的采購進度、預算、需求、決策、競爭、優勢等關鍵的評估；

　　3）對投入的成本、銷售費用和產出的毛利進行分析，根據分析和風險評估，判斷是否繼續跟進此項目，售前立項申請得到最終申批通過后，才可以啟動跟蹤項目；

　　4）項目的詢價；只要經過立項的項目，填寫“詢價表”，經部門經理審批后，交由負責采購的業務人員詢價；

　　5）項目立項后，主管業務人員及時更新項目的進展情況，具體操作如下：

　　制定銷售行動計劃；根據項目營銷計劃，制定階段性的銷售跟蹤目標和銷售行動計劃。（形式主要有：技術交流、參觀考察、方案演示會，客戶拜訪、高層公關、娛樂活動等）

　　6）在了解競爭者的能力和客戶需求的情況下，確定公司參與競爭所需要的資源、技術和能力，選擇合適的合作公司；

　　4、招投標階段的管理；

　　1）在招投標階段，業務人員的主要工作就是根據招標文件協助技術人員寫投標書。

　　2）對成本和利潤進行分析；這是能否開展該項目的重點。

　　3）制定投標方案整體策略；

　　4）投標成功或失敗填寫投標成功/失敗分析表；

　　5、商務談判階段的管理；

　　1）商務談判的內容包括合同部分、項目實施、第三方管理；合同的審批由總經理負責。

　　2）商務談判過程中和預期相比，合同金額、利潤會發生很大的改變，如有變化要以口頭通知并書面的形式請示總經理；

　　6、項目實施階段的管理；

　　1）完成銷售與項目實施的對接工作，填寫銷售—項目對接單，附合同、技術方案。

　　2）項目實施按照公司貿易業務部制度做好與客戶的溝通協調，成功實施項目，保證客戶滿意度；

　　7、技術支持管理辦法；

　　1）合同簽訂前，以貿易業務部為主導；合同簽訂后，以負責此項目的直接貿易業務人員為主導；

　　2）技術支持流程：針對立項的項目，由貿易業務部填寫《技術支持申請單》，明確客戶需求及預期，交供應商技術部門協助辦理。

　　第五章貨款回收制度

　　業務人員有責任對自己的銷售貨款進行催收，一般所有的貨款在貨到驗收合格結算掛賬后，按照合同約定的時間（賬期）必須收回，回款成本計入銷售成本。

業務管理制度13

　　第一章總則

　　第一條為加強銀行承兌匯票貼現業務（下稱貼現業務）的管理，有效控制貼現業務的風險，規范業務操作，根據國家有關法律法規和吉林省農村信用社的相關規定，制定本辦法。

　　第二條銀行承兌匯票貼現系指銀行承兌匯票的持票人在匯票到期日前，為了取得資金貼付一定利息將票據權利轉讓給經辦票據貼現業務的行社的票據行為，是經辦行社向持票人融通資金的一種方式。

　　第三條貼現業務必須按照“分級授權、分級審批、審貸分離、責權分明”的原則辦理。

　　第四條辦理貼現業務的會計核算手續，按照中國人民銀行《支付結算會計核算手續》的有關規定辦理。

　　第二章申請人的條件

　　第五條辦理貼現業務的申請人(下稱持票人)必須符合下列條件：

　　（一）持票人在經辦行社開立存款賬戶，并有一定結算往來的法人客戶及其他經濟組織；

　　（二）符合國家產業、環保、安全生產等政策和經辦行社的`信貸政策；

　　（三）生產經營正常，產品質量和服務較好，具有持續經營能力；

　　（四）財務狀況良好，具有支付匯票金額的可靠資金來源，無不良信用記錄；

　　（五）持票人與出票人（或其直接前手）之間具有真實的商品交易關系；

　　（六）持票人持有的銀行承兌匯票，是根據《中華人民共和國票據法》及有關規定簽發的要素齊全的有效匯票；

　　（七）經辦行社要求的其他條件。

　　第六條申請辦理業務的客戶應提供以下資料：

　　（一）持票人須提供經年審合格的《企業法人營業執照》或《營業執照》、稅務登記證、組織機構代碼證及有關部門核發的其他有效證件，企業法定代表人身份證明或授權委托書；

　　（二）經過人民銀行年審合格的《貸款卡》；

　　（三）合法有效的公司章程及驗資報告；

　　（四）上和最近一期的資產負債表、損益表、現金流量表等財務報告；

　　（五）公司章程中規定具有經營決定權的機構出具的同意申請貼現的書面決議(成員簽字);

　　（六）持票人提供與出票人（或其直接前手）之間的商品交易合同正本復印件及合同項下的增值稅發票復印件（并提交原件以核對）；

　　（七）經辦行社要求提供的其他材料。

　　第三章期限、金額、利率

　　第七條貼現期限從匯票貼現之日起至匯票到期日止，最長不超過六個月。貼現期限計算至匯票到期前1日，承兌行在異地的，貼現期限及貼現利息的計算應另加3天的劃款期。

　　第八條貼現金額按票面金額扣除貼現利息計算。

　　第九條貼現利率按照人民銀行的規定執行。

　　第四章審查審批

　　第十條貼現業務經辦人員在收到貼現申請人的銀行承兌匯票及有關資料后，將銀行承兌匯票、貼現憑證等有關材料交由相關審查部門進行審查，審查內容包括：

　　（一）對匯票是否真實有效、匯票票面要素是否真實相符、他行是否已辦理查詢、是否掛失止付、是否公示催告等內容向承兌行查詢并取得承兌行的書面確認；

　　（二）審核匯票上的要素是否齊全、真實、有效，印章是否真實、有效、規范；

　　（三）承兌匯票背書是否連續，背書手續是否完備，是否可以將匯票背書轉讓經辦行社。

　　第十一條承兌匯票審核后，相關審查人員應在《銀行承兌匯票貼現審批表》上簽署意見，連同其他有關資料交還經辦人員，經辦人員繼續對以下內容進行核查：

　　（一）貼現申請人與出票人（或其直接前手）之間的貿易背景是否真實；

　　（二）商品交易合同、貼現憑證、增值稅發票的內容、金額等條款與承兌匯票上所記載的要素是否相符；

　　（三）貼現款的用途是否合理合法，是否符合經辦行社的信貸政策；

　　（四）貼現申請人的法人資格和有關法律文件是否真實、合法、有效；

　　（五）貼現申請人的財務狀況和資信狀況是否良好。

　　第十二條經核查符合條件的，由貼現業務經辦人員在《銀行承兌匯票貼現審批表》上簽署意見，連同其他文件資料按審批權限報送有權審批人審批。

　　第五章貼現業務的辦理

　　第十三條經審批同意后，相關材料應退回貼現業務經辦部門，與貼現申請人簽署《銀行承兌匯票貼現協議》，該協議一式三份，一份留存貼現業務經辦部門，一份交客戶，另一份協議連同承兌匯票、貼現憑證交會計部門。會計部門根據審批文件等材料辦理貼現手續并進行賬務處理。

　　第六章貼現業務的管理

　　第十四條貼現業務經辦部門在辦理貼現業務時必須建立臺賬，并及時登記。

　　第十五條貼現業務經辦部門或會計部門應按重要有價單證來保管承兌匯票。

　　第十六條承兌匯票到期，會計部門采取委托收款的方式向付款人提示付款，付款人在異地的，應匡算郵程，提前辦理委托收款。

　　第十七條承兌匯票如果遭到拒付，會計部門在收到拒付款證明或退票理由書的當天從貼現申請人賬戶內扣收票款，對尚未收回部分，按逾期貸款的規定處理。同時立即將拒付款證明或退票理由書移交貼現業務經辦部門，貼現業務經辦部門應立即將被拒絕事由通知貼現申請人，對尚未收回的部分行使追索。由于票據真實性、合法性等操作性及技術性問題引起的承兌行拒付或糾紛，由會計部門會同貼現業務經辦部門解決處理。

　　第七章附則

　　第十八條本辦法由吉林省農村信用社聯合社制定、解釋和修改。

　　第十九條本辦法自發布之日起施行。

業務管理制度14

　　第一章總則

　　第一條為加強貿易業務運作的管理，規范貿易業務流程和資金運作流程，有效防范和管理貿易運作風險，制定本制度。

　　第二條本制度所稱的貿易業務是指按照公司制定的貿易任務和目標所從事的所有相關業務活動。

　　第三條進行貿易業務運作，要以擴大公司的經濟總量為指導思想，堅持“擴大規模、提高效益、風險可控”的原則，利用公司在資金、品牌等優勢，在有色金屬、黑色金屬、礦產品以及化工產品等多個領域全面推進貿易戰略的實施。

　　第二章貿易業務管理體系

　　第四條公司貿易業務管理體系體現業務運作和業務監督雙線控制、強化目標控制和過程管理，形成決策迅速、流程順暢、運作規范、風險可控的貿易業務管理體系。堅持“集中管理、分層負責”的原則，具體細分為決策層、主管層、執行層和監督考核層。

　　第五條公司總裁辦是貿易業務的最高決策機構，主要職責是制定公司貿易戰略與目標并授權總經理貫徹實施貿易業務管理制度。

　　第六條公司總經理根據總裁辦的授權對貿易業務實施領導，其職責是：

　　（一）組織擬定和實施貿易業務管理制度。

　　（二）審批年度貿易計劃。

　　（三）履行總裁辦授權的其他職責。

　　第七條公司分管貿易業務的副總經理負責貿易業務的具體運作，其職責是：

　　（一）組織擬定和實施貿易業務管理制度。

　　（二）組織審議年度貿易計劃和指標。

　　（三）履行總經理授權的其他貿易業務管理職責。

　　第八條公司分管風險管理的投資、風險控制委員會負責貿易業務的監督控制流程，領導公司法務部、公司財務部，對公司貿易業務進行監督管理。

　　公司投資、風險控制委員會主要職責如下：

　　（一）負責審核貿易業務相關的風險管理制度。

　　（二）負責監控貿易的現貨與期貨業務。

　　（三）審核進行貿易運作的全資或控股子公司以及貿易部上報的期貨操作申請報告并簽署風險評估意見。

　　（四）負責對貿易操作過程中的潛在風險提出預警。

　　（五）審核貿易資金授信額度申請報告，提出意見和建議。

　　（六）審核貿易業務相關的期貨操作評估報告。

　　公司法務部主要職責如下：

　　（一）負責審核客戶的資質。

　　（二）負責審核貿易業務相關的風險管理制度的合規性。

　　公司財務部的職責：

　　（一）參與貿易總指標的制定以及貿易年度計劃的討論。

　　（二）審核貿易資金授信額度申請或追加計劃并提出意見。

　　（三）做好貿易資金授信額度內的資金調撥。

　　（四）根據國家《企業會計準則》對貿易業務運作相關部門的期貨保值和對應的現貨進行綜合評價。

　　第九條貿易部在公司總經理的領導下負責貿易業務的具體執行以及貿易業務開展的統一協調工作。其職責是：

　　（一）負責公司貿易的戰略規劃、協調管理、制度建設、指標分解考核、進度安排、貿易相關數據的統計與匯總。

　　（二）按照公司的任務要求，履行貿易任務，完成規定的指標。

　　（三）制定年度貿易資金使用計劃，提交貿易資金授信額度申請或追加申請。

　　（四）加強協調與服務，營造良好的貿易環境，著力構建與公司發展戰略相適應的.貿易管理運行機制，以提高決策的科學性。

　　（五）制定貿易業務運作相關的績效考核辦法。

　　第三章業務流程

　　第十條現貨采購與銷售業務流程

　　采購流程：

　　貿易業務人員進行國內現貨采購時，按以下流程進行：

　　（一）買賣雙方確定合作意向后須簽訂購銷合同，作為付款依據。確因情況特殊不能及時簽訂合同的，事后必須補齊。

　　（二）合同簽訂完畢后，填寫付款申請。付款申請業務員簽字后，必須由主管領導簽字，卻因情況特殊不能及時簽字的需電話或短信請示，事后補齊手續。

　　（三）財務人員根據合同以及付款申請支付貨款。

　　（四）跟單助理收到提單后交給倉管進行入庫或者發貨，跟單助理和倉管分別做好記錄購銷明細賬和出入庫明細表，以便與財務進行核對。

　　（五）采購操作完畢后，倉管及時聯系倉庫核實實際收貨數量。

　　（六）倉管核實實際收貨數量無誤后交予跟單，記入購銷明細臺賬。結算根據購銷明細臺賬及時清理尾款并索要發票。

　　（七）發票收到后，結算核實發票無誤后及時交給財務并登記進購銷明細臺賬。

　　銷售流程：

　　貿易業務人員進行國內現貨銷售時，按以下流程進行：

　　（一）買賣雙方確定合作意向后簽訂購銷合同，作為發貨依據。確因情況特殊不能及時簽訂合同的，事后必須補齊。

　　（二）合同簽訂完畢后，倉管根據合同安排發貨并開具提單。

　　（三）財務人員根據合同確認收到款后，提單上簽字確認后交予客戶。

　　（四）發貨完畢后，跟單助理和倉管分別做好記錄購銷明細賬和出入庫明細表，以便與財務進行核對。

　　（五）銷售操作完畢后，倉管及時聯系倉庫核實實際發貨數量。

　　（六）倉管核實實際發貨數量無誤后交予跟單，記入購銷明細臺賬。結算根據購銷明細臺賬及時填寫開票申請給財務。

　　（七）財務開具發票后，業務負責交給客戶并登記進購銷明細臺賬。

　　第十一條期貨業務流程

　　進行期貨操作時必須堅持“嚴格進行套期保值、禁止單邊投機”的操作原則，遵守《中民公司期貨業務管理制度》的相關規定。

　　（一）進行期貨操作以前須擬定套期保值操作申請報告，報告內容包括期貨操作涉及的品種、數量以及對應保值的現貨品種、數量，并提供相應的現貨合同作為依據。

　　（二）套期保值申請報告報送公司期貨業務決策委員會簽署意見后上報公司主管領導審批。

　　（三）公司投資、風險控制委員會負責對進行貿易運作的期貨操作進行實時監控。

　　第十二條資金調撥流程

　　（一）每年底由貿易部統一向公司申請資金授信額度，審批后根據進行貿易運作的各個貿易品種任務指標進行分配。

　　（二）進行貿易運作時，在授信額度范圍內的資金調撥，超出授信額度范圍。

　　（三）期貨保證金的資金調撥須按照公司期貨業務管理制度中相關規定進行。

　　第四章授信額度申報以及使用

　　第十三條每年末由貿易部統一向公司申請授信額度，申請上報公司主管貿易業務的副總經理、主管財務的副總經理和總經理審批，同時抄報公司財務部和投資、風險控制委員會。

　　第十四條進行貿易運作的貿易部按照批準后的授信額度進行使用，如遇特殊情況，在不超過公司批準的授信額度范圍內？

　　第十五條年度授信額度使用完畢需追加時，由貿易部上報追加授信額度申請，須陳述詳細理由，投資、風險控制委員會簽署意見后，上報公司審批。

　　第五章風險管理

　　第十六條公司貿易風險管理應體現風險管理的前瞻性和動態性，利用事前、事中、事后的風險管理機制，預防、發現和化解公司貿易業務運作過程中的各類風險。貿易業務風險管理體系包括公司投資、風險控制委員會、公司財務部、公司法務部。

　　公司投資、風險控制委員會委派專人負責貿易業務的具體運作風險管理。具體職責如下：

　　（一）評估貿易現貨以及期貨操作方案。

　　（二）監控貿易業務現貨買賣流程、期貨流程以及資金調撥流程，對于可能存在的風險進行預警。

　　（三）檢查操作人員的操作行為是否符合操作計劃和報備的方案。

　　（四）對貿易現貨對應的期貨頭寸進行監控和管理，確保套期保值的正常進行。

　　（五）定期評估貿易操作執行情況。

　　第六章報告制度

　　第十七條貿易部每日向公司相關領導報送貿易額完成情況、持倉頭寸日報。

　　第十八條貿易部每周向公司相關領導報送貿易額、利潤完成情況。

　　第十九條貿易部每月向公司相關領導以及公司財務部、投資、風險控制委員會提供貿易工作月報。

　　第二十條法務部定期編寫期貨評估報告，綜合評價貿易期貨保值情況。

　　第二十一條貿易部負責編寫年度貿易操作計劃以及年度資金授信額度申請報告。

　　第七章檔案管理

　　第二十二條貿易運作過程中的所有合同、資金調撥審批、合同評審、指令文件等相關書面、電子材料都應妥善保管。

　　第二十三條進行貿易運作要建立完整的期貨、現貨相關資料（包括合同、資金調撥簽字、期貨方案等），并納入檔案管理。

　　第二十四條所有相關資料保存期限至少15年。

　　第八章考核獎懲制度

　　第二十五條考核獎懲的目的是充分發揮貿易操作人員的積極性，提高效率，防范風險。

　　第二十六條對貿易業務操作人員的考核，要引入競爭機制，采取與操作人員業績掛鉤的辦法，具體考核標準參照《中民總公司貿易部績效管理實施辦法》。

　　第二十七條從事貿易業務的人員違反本規定下列行為之一者，視情節輕重分別給與批評、警告、罰款、調離崗位、開除公職等處罰，觸犯刑律的，依法追究刑事責任：

　　（一）操作人員由于操作失誤導致的過失行為、不按規定程序操作、越權操作等；

　　（二）由于個人疏忽導致資金或者貨物出現問題的行為、由于個人失誤導致檔案管理記錄不準確或記錄丟失的過失行為、和他人勾結故意錯報的違規行為、蓄意篡改檔案的違規行為；

　　（三）結算人員出現結算、核算錯誤并造成不良后果的行為、與他人共同隱瞞不報的行為；

　　（四）資金調撥人員未能及時報告資金風險的行為、資金調撥不及時的行為、故意挪用資金的行為；

　　（五）風險管理人員對交易監控不利的過失行為、未能及時進行風險預警或者厭惡報告的過失行為、與他人勾結隱瞞的行為；

　　（六）其他應當給與處罰的違規操作行為。

業務管理制度15

　　為了更好地發揮倉庫對商品的調配功能，規范公司倉庫的商品管理程序，促進本公司倉庫的各項工作科學、安全、高效、有序、合理地運作，特制定本管理制度。

　　一、建帳

　　所有商品應按每一品種規格設置商品明細賬，所有商品的品名規格、數量、單價、金額、批號、有效期及存放區域均應在明細分類賬上作詳細的記錄。財務部門與倉庫所建賬簿及順序編號必須互相統一，相互一致。合格品、逾期失效品、報廢品、試用品等應分別建賬反映。

　　二、入庫

　　商品進庫時，倉庫管理員必須憑訂貨單、送貨單辦理入庫手續，根據實物填寫入庫單，入庫單應詳細登記品名規格、單位、數量、單價、金額、批號、有效期、經手人，并根據入庫單登記材料明細賬和存貨卡。入庫單一式三份，倉庫一份、供應部門二份（一份存根、一份在財務結算時與發票一同交財務）。

　　三、出庫

　　根據開具的各賣場送貨單發放商品，出庫單應登記編碼、品名規格、數量、單價、金額、批號、有效期、單位蓋章及送貨人、收貨單位及經手人、庫管，根據送貨單逐日逐筆登記商品明細賬。送貨人應在當日內把賣場簽收的回單交給財務，若有特殊情況可在第2天交回，若未按時交回，應追究相關人員責任。出庫單一式四份，倉庫一份，賣場二份（一份賣場存根、一份結賬時與財務核對），一份交財務。

　　四、必須嚴格倉庫管理規程進行日常操作，倉庫保管員對當日發生的業務必須及時登記入賬，做到日清日結，確保商品進出及結存數據的正確無誤。每日工作結束，應將當日發生的入庫單、領料單交財務部門

　　五、原則上按先進先出法發放商品。

　　六、盤存

　　每月中旬定期盤點（總庫和賣場）。盤點包括存貨數量和質量的檢查。庫存商品清查盤點中發現問題和差錯，應及時查明原因，并進行相應處理。如屬短缺及存在質量上的`問題需處理的，應及時的用書面的形式向有關部門匯報，必須按審批程序經領導審核批準后才可處理，否則一律不準自行調整。

　　七、倉管員工作職責

　　1、準確地做好商品進出倉庫的賬務工作。

　　2、嚴格按照商品的驗收要求做好商品驗收工作。

　　3、不合訂購要求的商品堅決不予驗收。

　　4、認真做好倉庫月報、季報和年度報表。

　　5、認真做好倉庫商品的分類擺放和保管工作。

　　6、認真做好倉庫安全防范（做到防火、防盜、防潮）及衛生工作。

　　7、認真做好倉庫發貨工作，堅持發貨原則：先進倉的貨先發。