出納員的工作職責

時間：2025-12-10 12:52:58 好文

出納員的工作職責15篇【精華】

出納員的工作職責1

　　工作職責；

出納員的工作職責15篇【精華】

　　1、按規定每日登記現金日記賬和銀行存款日記賬；

　　2、每日核對現金日記賬，并填寫付款單據；

　　3、負責每月打印銀行回單、銀行流水；

　　4、負責個人網銀、銀行網銀的管理；

　　5、跟隨工商辦理銀行資料變更；

　　6、完成部門領導交辦的`其他任務；

　　任職資格

　　1、財務類專科以上學歷；

　　2、會計資格從業證優先；

　　3、工作經驗2年以上相關工作經驗；

　　4、有安全意識，掌握基本的法律法規等知識，了解相關業務領域專業知識，能夠使用計算機和辦公軟件。

出納員的工作職責2

　　一、出納賬務處理程序

　　（一）辦理收付款業務

　　書寫要求：小寫金額用阿拉伯數字逐個書寫，不得寫連筆字，在金額前要填寫人民幣符號“￥”，人民幣符號“￥”與阿拉伯數字之間不得留有空白，金額數字一律填寫到角分，無角分的，寫“O0”或符號“一”，有角無分的，分位寫“0”，不得用符號“一”；

　　大寫金額用漢字壹、貳、叁、肆、伍、陸、柒、捌、玖、拾、佰、仟、萬、億、元、角、分、零、整等，一律用正楷或行書字書寫，大寫金額前未印有“人民幣”字樣的，應加寫“人民幣”三個字，“人民幣”字樣和大寫金額之間不得留有空白，大寫金額到元或角為止的，后面要寫“整”或“正”字，有分的，不寫“整”或“正”字。

　　（二）填制記賬憑證

　　1、編制記賬憑證

　　出納人員應在辦理資金收付、銀行結算等業務后，根據原始憑證填制記賬憑證，并在記賬憑證上簽章。

　　（1）記賬憑證的日期應為憑證編制日期，而不是業務發生時間。

　　（2）記賬憑證金額欄的空白處應劃線注銷，以避免被填涂而改變行次內容。

　　（3）記賬憑證上小寫的金額合計數前應有人民幣符號封口，以免被填涂而改變金額。

　　2、交由會計主管或其他財務人員審核記賬憑證

　　（三）根據與現金、銀行存款收付有關的憑證登記現金日記賬、銀行存款日記賬

　　1、登記賬簿，必須以審核無誤的會計憑證為依據

　　登賬完畢后，還要在記賬憑證上簽名或蓋章，并注明所記賬簿的頁數，或做登賬符號“√”，表示已經記賬，避免重記、漏記。

　　2、按順序連續登記

　　各種賬簿應按頁次順序連續登記，不得跳行、隔頁。如果發生跳行、隔頁，應當將空行、空頁劃線注銷，或者注明此行空白、此頁空白字樣，并由記賬人員簽名或者蓋章。這樣可以避免有人在空行和空頁隨意添加記錄，對堵塞在賬簿登記中可能出現的漏洞，是十分必要的防范措施。

　　日記賬每一賬頁登記完畢結轉下頁時，應當結出本月開始至本頁末止的發生額及余額，寫在本頁最后一行和下頁第一行有關欄內，并在摘要欄內注明“過次頁”和“承前頁”字樣；也可以將本頁合計數及金額只寫在下頁第一行有關欄內，并在摘要欄內注明“承前頁”字樣。

　　3、逐筆、序時登記日記賬，做到日清月結、賬款相符

　　（1）在登賬的科目后標明記賬符號“√”。

　　（2）在記賬人處簽章。

　　（3）日記賬中的日期、摘要均為記賬憑證中的日期、摘要。

　　（4）結出余額公式：上日余額+本日收入-本日支出=本日余額。

　　（四）結賬、對賬

　　1、每日

　　（1）結賬。在每日業務終了時，應結出現金日記賬及銀行存款日記賬的本日余額。在分設“收入日記賬”和“支出日記賬”的情況下，在每日終了按規定登記入賬后，應結出當日收入合計數和當日支出合計數，然后將支出日記賬中當日支出合計數記入收入日記賬中的當日支出合計欄內，在此基礎上再結出當日賬面余額。

　　（2）對賬。每天下班前，盤點庫存現金的實有數，與現金日記賬的當日余額核對看是否相符，如果不符應查找原因并及時做出處理。

　　2、月末

　　（1）對賬。月末將日記賬與相關收付業務的`記賬憑證核對，核對的項目主要是：核對憑證；復查記賬憑證與原始憑證，看兩者是否完全相符；查對賬證金額與方向的。一致性，如

　　發現錯誤應立即更正。

　　月末將現金日記賬、銀行存款日記賬的余額與現金總賬、銀行存款總賬余額核對。月末將銀行存款日記賬與銀行對賬單核對，并編制銀行存款余額調節表。月末對保管的支票、發票、有價證券、重要結算憑證進行清點，按順序進行登記核對。 (2)結賬。現金、銀行存款日記賬每月結賬時，要結出本月發生額和余額，在摘要欄內注明“本月合計”字樣，并在下面通欄劃單紅線。

　　如果年度終了時，現金、銀行存款日記賬有余額，要將余額結轉下年，并在摘要欄內注明“結轉下年”字樣；在下一會計年度新建有關會計賬戶的第一行余額欄內填寫上年結轉的余額，并在摘要欄注明“上年結轉”字樣。

　　（五）編制出納報表

　　1、在對賬、結賬后，根據現金日記賬、銀行存款日記賬、其他貨幣資金明細賬、有價證券明細賬等核算資料，編制“出納報告表”。

　　2、將“出納報告表”中的數字同據以編制出納報告表的賬簿中的有關數字進行核對。

　　3、將“出納報告表”送主管處審批。

　　（六）裝訂憑證

　　1、裝訂前的整理

　　2、會計憑證的裝訂

　　具體步驟如下：

　　（1）填寫記賬憑證封面

　　（2）整理記賬憑證。

　　（3）用打孔機在憑證的左上角打孔

　　（4）用大針引線繩穿過鉆好的孔，將憑證縫牢，線繩最好把憑證兩端也系上。在憑證的背面打結，然后取下夾子

　　（5）將包角紙往后翻，壓平，上側成90度

　　（6）按憑證左上角的大小裁剪包角紙，并用包角紙將線繩遮蓋并粘牢

　　（7）將裝訂好的憑證放進憑證盒，并在盒脊上填好相關要素。

　　（七）出納檔案的保存

　　1、整理和保管有關憑證

　　出納記賬所依據的原始憑證及記賬憑證，在出納記賬后，要傳遞給記賬會計，在年終歸檔前由記賬會計進行整理和保存。

　　2、調閱出納資料

　　出納保存的核算資料，按規定不能外借，若有特殊情況需要調閱，必須報經上級主管部門批準，并應登記、簽字、限期歸還。調閱的出納資料不能拆散原卷冊。

　　二、出納工作的時間安排及防錯須知

　　（一）時間安排

　　（二）關注容易出錯時段

出納員的工作職責3

　　1、負責公司現金、票據及銀行存款的保管、出納和記錄；

　　2、協作各部門辦理電匯、信匯等有關手續；

　　3、幫助會計做好各種帳務的處理工作；

　　4、負責與銀行、稅務等部門的對外聯絡；

　　任職要求：

　　1、財務，會計，經濟等相關專業大專以上學歷；

　　2、有會計從業資歷證，一年以上出納工作閱歷；

　　3、認識現金管理和銀行結算，能嫻熟使用各類辦公軟件和財務軟件；

　　4、具有良好的`職業操守及團隊合作精神，較強的交流、理解和分析本事；

出納員的工作職責4

　　1、每天使用本公司網上銀行、U盾，查賬，與部門內勤核賬，正確填入本公司系統;

　　2、根據公司業務需要，領導批準，開銀行承兌匯票，商業匯票，開具保證金和保函;

　　3、刷POS機，收POS機單據，填入本公司系統;

　　4、審核公司費用報銷、工資以及發放;

　　5、開具本公司支票，根據應付單據付款，并填入本公司系統;

　　6、做本公司現金日記賬，每天盤點庫存現金，做到日清月結;

　　7、承擔監察職責，積極配合其他財務相關事宜;

　　8、堅持出納原則，獨立客觀公正地進行各項核算;

　　9、有會計上崗證;

出納員的工作職責5

　　1、按時參與學校組織的政治、業務學習，樂觀參與各項活動，嚴格遵守學校各項管理制度，仔細履行工作職責，聽從領導，聽從工作支配，按時完成各項工作任務，全心全意為教學一線服務。

　　2、依據上級有關規定，負責制定學校年度預算、決算及月份用款方案，每月會計報表，會計帳結算及微機錄入工作，負責財務帳目的檔案資料管理工作。

　　3、負責為全校教職工按時辦理工資、住房公積金、養老保險金、下崗職工保障金、醫療保險金、離退手續、人員調動的工資增減、有關票據領購、審驗等有關工作。

　　4、負責與出納交接單據、校對帳目、核對現金，對入帳單據手續不全，開支不合法的.單據，有權上報校長，由校長負責查處。

　　5、按時參與上級召開的財務會議、業務培訓，并準時匯報領導，學校帳目每月一次匯總上報校長，全部報表必需經校長審查后，方可上報，有關老師切身利益的報表，必需經校長審定或經當事人校準后，方可上報。

　　6、負責全校固定資產的微機錄入帳目登記、固定資產增、減單填報、固定資產卡片填寫等，每月一次處理有關入帳單據。

　　7、負責幫助校長做好財務管理并為校長當好財務管理參謀。

出納員的工作職責6

　　1、根據會計憑證，辦理現金收付和銀行結算業務；

　　2、根據現金收付憑證，登記現金日記賬及銀行日記賬，編制資金收支報表；

　　3、協助編制月度資金計劃匯總表和月度資金結算表；

　　4、按時發放工資、獎金，并填制相關的記賬憑證；

　　5、嚴格遵守現金管理制度和支票使用規定，現金要做到日結月清；

　　6、負責庫存現金、空白結算憑證、有價票據、印章的安全管理工作；

　　7、完成財務部負責人交辦的其他工作。

出納員的.工作職責7

　　1、負責現金支票的收入保管、簽發支付工作；

　　2、嚴格根據公司的財務制度報銷結算公司各項費用并編制相關憑證；

　　3、按時精確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬，定期上繳各種完好的原始憑證；

　　4、按時與銀行定期對賬；

　　5、協作會計人員做好每月的`報稅和工資的發放工作；

　　6、管理銀行賬戶、轉賬支票與發票；

　　7、完成其他由上級主管指派及自行發展的工作。

出納員的工作職責8

　　1.1出納的職責權限及崗位要求

　　1.2出納必備的會計基礎知識

　　1.3出納的工作流程及方法

　　1.4出納人員的職業發展與從業準備

　　1.1出納的職責權限及崗位要求

　　一、出納人員的職責

　　（一)辦理現金和銀行存款有關業務(外匯）

　　（二）保管庫存現金和各種有價證券、保管有關印章、空白票據

　　二、出納人員的權限

　　新理念：參與貨幣資金計劃管理

　　三、出納人員的工作要求

　　（一）出納人員應具備的專業技能要求

　　（二）出納人員應具備較強的安全意識

　　1.2出納必備的會計基礎知識

　　一、原始憑證

　　原始憑證審核的內容主要包括真實性審核、完整性審核、合法性審核和合理性審核四個方面。

　　二、出納填制的.記賬憑證

　　（一）收款憑證

　　（二）付款憑證

　　對于涉及現金和銀行存款之間的經濟業務，為了避免重復記賬，一般只編制付款憑證，不編制收款憑證。

　　（三）通用記賬憑證

　　三、出納的賬簿

　　（一）現金日記賬

　　（二）銀行存款日記賬

　　（三）備查簿

　　四、出納報告

　　出納記賬后，應根據現金日記賬、銀行存款日記賬等核算資料，定期編制“出納報告表”，報告本單位本期現金和銀行存款等的收支與結存情況。

出納員的工作職責9

　　1、負責公司日常辦公及物資的收付款；

　　2、負責日常現金、支票的'收與支出，按時登記現金及銀行存款日記賬；

　　3、收費的對賬及定期核對銀行賬目，編制銀行存款余額調整表；

　　4、月末核對現金/銀行存款日記賬的發生額與余額；

　　5、保管、開具增值稅發票；

　　6、每月工資按時發放及報銷；

　　7、公司合同管理，臺賬建立；

　　8、公司證照保管、運用；

　　9、完成上級領導布置的其他工作。

出納員的工作職責10

　　一、負責公司現金、銀行存款按時合理的收、付，現金、銀行存款日記帳按時精確登記；

　　二、定期核查公司的現金（或備用金）銀行存款的.實際數，做到帳實相符；

　　三、負責各種票據的按時購置、登記、發放、存根回收和合理管理和運用；

　　四、負責財務印鑒、銀行印鑒卡、銀行對帳單、銀行存款余額調整表、貨幣資金匯總表等財務資料的妥當保管；

　　五、按時取回有關費用單據和對帳單；

　　六、負責編制月、季、年度財務報表；

　　七、負責調整每日各銀行存款帳戶余額，保障銀行托收款項或其它支付，款項按時支付，保證不開出空頭支票；

　　八、負責核定公司備用金余額并按時予以補充；

　　九、負責參與財務制度中貨幣資金管理制度的制定；

　　十、負責按時提供公司需要的財務信息；

　　十一、接受公司的檢查、指導、監督和考核；

　　十二、完成公司交辦的其它工作。

出納員的工作職責11

　　1、按照公司財會制度和核算管理有關規定，負責公司各種核算和其他業務的記帳工作。

　　2、根據會計制度規定，設置科目明細帳和使用對應的帳簿，認真、準確地登錄各類明細帳，要求做到帳目清楚、數字正確、登記及時、帳證相符，發現問題及時更正。

　　3、及時了解、審核公司庫存商品的.進出情況，并建立明細帳和明細核算，了解經濟合同履約情況，催促經辦人員及時辦理結算和出入庫手續，進行應收應付款項的清算。

　　4、負責固定資產的會計明細核算工作，建立固定資產輔助明細帳，及時辦理記帳登記手續。

　　5、負責公司的各項債權、債務的清理結算工作。

　　6、正確進行會計核算電腦化處理，提高會計核算工作的速度和準確性。

　　7、做好會計原始憑證、帳冊、報表等會計檔案的整理、歸檔工作，就職責范圍問題提出工作建議。

出納員的工作職責12

　　1.嫻熟把握各種收費標準及各項費用支出范圍和標準，嚴格把關。對任意降低或提高收費標準的行為和擴大范闈、提高標準的支出，要堅定抵制。

　　2.認真檢查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定的.，應拒絕辦理。內容不全，手續不完備，數字過失，所附票證與報銷金額不符，以及書寫不標準等，均應退回補填、更正或重寫。遇有偽造單據，涂改憑證，虛報冒領款項的行為，應按時報請領導處理。

　　3.依據合法的原始憑證，登入現金賬，做賬時要做到數字精確，

出納員的工作職責13

　　1、按照公司的報銷制度收集和審核原始憑證，保證報銷手續及原始單據的合法性、準確性;

　　2、掌握發票開具系統操作流程，規范填開發票，與會計的發票交接手續齊全，保證票據安全;

　　3、進項發票的收票及銷售發票的開票登記，做好應付、應收賬款臺帳，審核票據相對應的各項資料;

　　4、負責公司所有銀行賬戶的開設、注銷工作，公司銀行賬戶的'管理工作;

　　5、公司支票的購買、支付工作，妥善保管空白票據及財務專用章;

　　6、協助上司前往銀行、稅務等機構辦理相關事宜;

　　7、協助完成會計原始憑證、賬冊、報表等會計檔案的整理、歸檔工作;

　　8、完成領導交辦的其他任務。

出納員的工作職責14

　　工作職責：

　　1、負責公司現金、票據及銀行存款的保管、出納和記錄；

　　2、現金及銀行收付處理，制作記帳憑證，銀行對帳，單據審核，開具與保管發票；

　　3、協助會計做好各種帳務的處理工作；

　　4、協助財會文件的準備、歸檔和保管；負責員工日常報銷事宜；

　　5、完成上級交給的其它事務性工作。

　　任職要求：

　　1、年齡25—35歲，財務、會計相關專業大專以上學歷，持有會計從業資格證；

　　2、有二年以上相關工作經驗，有較好的會計基礎知識；

　　3、熟悉現金管理、銀行結算、納稅申報以及財務軟件操作；

　　4、熟悉本地銀行業務流程和操作程序；

　　5、具有獨立工作和學習的能力，工作認真細心，負有責任心，有良好的`溝通能力；

出納員的工作職責15

　　職責描述:

　　1.嚴格根據公司的財務制度報銷結算公司各項費用并編制相關憑證;

　　2.準時精確編制記賬憑證并逐筆登記總賬及明細賬,定期上繳各種完整的'原始憑證;

　　3.準時與銀行定期對賬;

　　4.依據公司領導的需要,編制各種資金流淌報表;

　　5.協作會計人員做好每月的報稅和工資的發放工作;

　　6.管理銀行賬戶、轉賬支票與發票;

　　7.完成其他由上級主管指派及自行進展的工作。

　　任職要求:

　　1.會計、財務及經濟管理類相關專業大專以上學歷。培訓經受:受過經濟法基本學問、產品學問等方面的培訓;

　　2.2年以上出納工作閱歷。熟識國家財務政策、會計法規,了解稅務法規和相關稅收政策;

　　熟識銀行結算業務和報稅流程;

　　3.良好的口頭及書面表達力量;

　　4.嫻熟使用財務軟件和辦公軟件。

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